老师你好、我接了一个建筑行业的会计、之前那个会计结转原材料成本、和交税都是凭感觉结转、凭感觉交税、我想请问一下、建筑行业月末结转成本要把成本控制到多少以内为好、交税安多少税负率交
您好 ，建筑成本需按完工进度配比结转，依据国税函〔2008〕875号、企业所得税法第八条，成本必须真实有据。土建项目成本占收入参考85%-92%，装修安装75%-85%，严禁人为倒挤凑比例；分项目核算，确认收入匹配对应项目成本，未达到确认条件的成本保留在工程施工科目。 一般计税9%项目，增值税税负参考2.0%-3.5%，企业所得税贡献率参考1.5%-2.5%，简易计税项目不适用该区间。以上数值仅为参考，不属于法定标准，不能刻意调整账务迎合税负，依靠真实业务、合规票据自然形成税负。
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新接手一个中小型制造业公司，以前账很乱，银行回单挑一部分记账，每个月到了月底统一记账，就是按照当地税负倒推下增值税进项是多少，然后挑一部分进项入账，这样对吗？至于原材料出库，出多少都是根据本月销售的货物进行凑数，结转生产成本，结转产成品，最后到营业成本，请问老师这样的核算是正确的吗？我以前没做过制造业，他们这样做好像是为了在一个合理税负范围内，不让税务局找到，所以每个月倒推
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老师好，请帮个忙，我家食品生产公司小规模纳税人，0税率。金蝶软件记账，成立半年左右。公司采购的原材料原会计都直接记在了生产成本里了。产成品也没有库存，生产多少不知道，用料多少不知道。所以我只能把生产成本里的原材料都算进去。现在有如下数据，主营业务成本：鸭蛋6248元，煎饼590.4.鸡蛋6794元，白糖4108元。生产成本基本生产成本7837元，辅助生产成本23705元，主营业务收入面包1261，粽子66720元，小程序平台1846.2,元，煎饼1030，鸭蛋12784元，鸡蛋9006元，白糖4108元。营业外收入：1691元。其中鸭蛋，煎饼，鸡蛋，白糖是库存商品，我们外购的，已经结转销售费用。粽子和面包是我们自己生产的。我是会计小白一个，月末结账这块我应该怎么结转？还请老师详细指导。借贷方向金额。必感谢，感谢老师不吝赐教！
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老师您好，我接手了一家账，小规模纳税人小企业会计准则，去年10月-今年6月的工资没有发，部分工资是今年的9月银行发的，但是之前的会计每个月都用库存现金发了，我现在把之前他的计提和发放的凭证都红冲了重新计提和发放，请问下老师，之前他每个月都有结转工资成本到本年利润、我是否需要红冲了
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老师，我在接一家公司的账时候发现22年的某月前会计记的主营业务成本少入了一个0导致成本结转少了20多万。按22年情况其实不用交企业所得税。但是因为少了20多万成本需交企业所得税。在今年我订正的时候入的是借方未分配利润调整，老师请问我这样订正是否正确？对于这个多交的企业所得税有没有什么办法可以退？我订正到未分配利润是不会影响本年利润，从而没办法弥补今年的企业所得税抵扣数，是这样吗？
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老师，新接手一家制造业，小企业，25年5月，我还没有结账，成本还没有结转呢（成本他们很乱）提供不了库存和原材料5月变动表，之前问会计都是估计的，BOM表都没有，工资今晚做账，5月发票凭证录入完毕了，银行流水相关的账务也录入完毕了，就是成本结转流程的账务没有处理，寻思用这个软件 成本结转可以自己选比例 ，自动结转，增值税报税老师不受影响吧？可以报吗？
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老师，小规模纳税人没超过三十万，增值税是减免的，可以做销售分录的时候不计提增值税吗？有什么影响
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老师你好，合伙人的纳税基数是分配的份额占比，缴纳增值税税哈。
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比如安税负率2.5算、是拿收入直接✖️2.5吗
您好，是这么算，但不会有2.5吧，2.5%差不多
比如不含税销售收入356万*2.5%=89000元增值税吗
您好，是的，这是我们增值税税负2.5%时大概要交的增值税
请问水利基金是安什么标准交的、不含税销售额吗
您好，是的，多数是这样，也有不一般的， 这是地方管的
老师你好、我们是建筑行业、上个月开了一个清包工、这个是不是要简易计税啊、今天忘记了、把税都报了
不是单纯的销项减少进项、这个要另外算是吗
您好，那要更正申报了，可能简易，是销售额乘3%算应交税
销售额是含税金额吗
发票勾选了好改吗
财务上的销售额是不含 税的
那是不是就是税金部分是多少、就交多少的意思啊
您好，是的，就是这么理解
去年的发票、今年还能抵扣吗
您好，当然可以，。19年以后发票就没有过期的
不会涉及调整以前年度损益吧
您好，不涉及的哦，权责发生制，不管发票有没有来，未税金额 都在当期入账了