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外贸出口企业 出口额2477767.74其中已开票1404297.9 未开票1073469.84 然后这个月增加出口额714293.78 未开票(增额没增成功)然后这个月就补开了前面未开票594112.88。想问一下申报收入的开票栏594112.88 未开票栏120180.90 这个月的申报表出口额为714293.78是这样填写吗?

2026-08-04 16:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-08-04 16:35

数字总额刚好正确,但填报逻辑要做一正一负冲销: 1. 开具其他发票:填594112.88 2. 未开具发票:填 -594112.88+714293.78=120180.90 3. 所有出口销售额统一填在免税对应行,避免重复计税。

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快账用户4974 追问 2026-08-04 16:43

下个月新增出口额396093.78 然后补开发票595472.42这个数填在开票栏 未开票-595472.42+396093.78=-199378.64 是这样吗?

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齐红老师 解答 2026-08-04 16:45

同学你好对的是这样

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数字总额刚好正确,但填报逻辑要做一正一负冲销: 1. 开具其他发票:填594112.88 2. 未开具发票:填 -594112.88+714293.78=120180.90 3. 所有出口销售额统一填在免税对应行,避免重复计税。
2026-08-04
你好 714293.78-594112.88 最终是这些的
2026-08-04
你好这个月68需要加到-55合计填写的
2026-05-13
1. 上月已申报的 55 万未开票,本月开票:开票栏填 55 万,未开票栏填 - 55 万冲减。 2. 当期新增未开票 49 万,直接填在同一行未开票栏正数。 3. 未开票栏最终自动合并计算,不会重复缴税。
2026-04-28
你好,那你需要更正8月申报表的呢
2023-10-14
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