你好,你是按扣款后的实发数做账,按扣款前的应发数报的税吗?

员工社保是公司全部承担的,申报工资的时候还是有将个人部分写开。因为是做的先发再申报,8月发了工资,9月才申报,个税也是9月扣。做账我是,计提借,管理费用-职工,贷,应付职工薪酬。发放:借应付职工薪酬,贷社保个人部分,贷个税,银行存款。但是这样银行存款发出去带的金额和8月实际发放的金额就对不上了 ,或者说,个税部分我应该单独做一个分录计提吗?九月做账再来发放。那个人社保部分应该怎么做呀,因为申报工资,填基本养老,医疗的时候有填。求求老师们救救孩子吧
老师,有个问题,就是,这个月14号申报个税的时候,由于未考虑专项附加扣除,所以公司就多缴纳了个税。15号的时候,让员工重新自己在个税app里更新信息。然后15号早上又更正了申报。14号那天扣款1154.6,15号更正申报的金额是851.69。那现在就涉及到退个税的问题和公司多支付个税。因为退税是退到员工个人卡上。由于申报个税的时候,1月工资还没发放,所以我们就从这几个员工的应发工资部分,其他应扣款里面来扣除多支付的这部分个税金额。但是,关于账务处理,您帮我看看,我在1月工资这笔账里应该怎么改?我的这笔发放1月工资的账,昆明办公室+富民厂区的个税金额合计就是14号扣款的1154.6这个金额。但是,由于1月份工资,是把多缴纳的个税部分从他们几个的其他应扣款里面扣了再发放的。这个账我该怎么调一下?
老师,有个问题,就是,这个月14号申报个税的时候,由于未考虑专项附加扣除,所以公司就多缴纳了个税。15号的时候,让员工重新自己在个税app里更新信息。然后15号早上又更正了申报。14号那天扣款1154.6,15号更正申报的金额是851.69。那现在就涉及到退个税的问题和公司多支付个税。因为退税是退到员工个人卡上。由于申报个税的时候,1月工资还没发放,所以我们就从这几个员工的应发工资部分,其他应扣款里面来扣除多支付的这部分个税金额。但是,关于账务处理,您帮我看看,我在1月工资这笔账里应该怎么改?我的这笔发放1月工资的账,昆明办公室+富民厂区的个税金额合计就是14号扣款的1154.6这个金额。但是,由于1月份工资,是把多缴纳的个税部分从他们几个的其他应扣款里面扣了再发放的。这个账我该怎么调一下?
老师你好,我们公司的员工社保在一家公司申报缴纳,工资又在另外一家公司发放,发工资的时候有把员工的社保个人缴纳的部分扣下来了,扣下来的这部又社保怎么处理? 比如有一个员工的工资应发金额:7700.00,社保扣款:478.77,个人所得税:66.64元,实发工资:7154.59元,计提工资的分录如下: 借方:管理费用-工资:7700.00 贷方:应付职工薪酬-工资:7700.0 发放时 借方:应付职工薪酬-工资:7700.00 贷方:银行存款:7154.59 应交个人所得税:66.64 其他应收款-社保个人部分:478.77。 这样的话账面才会平,麻烦问一下老师个人承担又不在这家公司的银行帐交过社保的话我应该怎么处理?
老师,有3个月的工资计提了,但未发放,当时有扣下的个人社保部分,但实际上公司不需要给员工缴纳社保,因为员工当时在其他企业交着社保呢,现在要发工资给他们了,我可以直接冲销之前的应付职工薪酬吗?借:应付职工薪酬 贷银行存款 但实际发放金额和之前的工资表不一致,工资表上扣了个人社保,这样没问题吧?
老师好,请问稽查2023年数据,()内为本人咨询点 (1)收入成本调整:你单位2023年尚无项目达到确认收入条件,收入成本应为0,你单位原申报收入1000元,成本800元,应调减应纳税所得额200元,(账务上如何调账); (2)房地产特定业务纳税调整:未完工产品预收款 79987267元,应计毛利率按预征毛利率10%计税毛利额79987267 ÷1.09 ×10%=7338281.38元,实际发生的税金(含此次稽查补 缴)1750881.72元 (如何调账)。 2023年房地产特定业务纳税调整应调增应纳税所得 : 7338281.38-1750881.72=5587399.66元(不调账); (3)本次稽查查补的税金:附加税及土地增值税已在房地产特定业务纳税调整中抵减,2023年查补印花税36290.85元, 应予以纳税调减(如何调账);
我司代工的产品卖给甲公司,甲公司再卖给第三方销售公司,再流向市场因质量问题赔偿,甲公司要求我司将赔偿款转给第三方公司,需要提供哪些资料呢?
开票是总公司,收款是分公司没问题吧?
老师,电商是按发出商品就确认收入还是要等签收再确认收入,会计分录要怎么写呢
您好,老师,公司有一个员工要离职,老板用自己微信转账支付工资了,然后个税也申报了员工工资,可以公账把员工工资报销回给老板吗
您好老师 我这个有个实物操作问题想咨询一下,我企业是涂料生产企业,最近老板打算做出口外贸,我完全没接触过外贸,对这整一个操作想了解一下?
付给我公司的会计费怎么写会计分录
老师 请问低于500元以下可以不用拿发票回来吗
老师,如果劳动合同写自己是财务,请问女的几时退休?81年7月出生的
甲公司是乙公司股东唯一,甲公司无偿把乙公司股权划给丙公司3000万。那么乙公司借:实收资本/甲公司3000万,贷:实收资本/丙公司3000万。对吗?
我报完个税后进行了这笔扣款,所以实发比原先的少了1000,导致我做账时借贷不相等,有这1000的差异,这个1000我应该贷哪个科目
贷成本费用科目,当时计提的哪个科目就冲减哪个科目
没理解,我是6月底计提的6月份工资,7月份进行了发放,计提是是借:管理费用,贷:应付职工薪酬,7月份发放6月份薪资后,我做的是借:应付职工薪酬,贷:应交税费-个人所得税、其他应付款-社保(个人承担部分)、银行存款,然后借贷差1000,我这个时候应该加一个贷:什么科目?
正常的做法是贷:管理费用 1000
拿这笔贷管理费用1000还需要借贷其他科目将它平掉吗
不需要,做完这一笔账就平了