如果只申报增值税 不申报所得税收入 借:其他货币资金 贷:预收账款 不用确认主营业务收入

老师好!我们有个支付宝账户,做其他货币资金的二级科目,平时收到钱如果确认收入,借:其他货币资金-支付宝1000,贷:预收账款-支付宝1000元,,第二笔分录,借:预收账款/支付宝1000 贷:主营业务收入943.39 贷:应交税金-销项税56.6 请问老师这样是否正确?
老师,您好。2020年1月我单位预付了一笔7万货款给供应商,3月收到货和发票,对应做入主营业务成本科目内,当年度企业所得税申报后,税务局说供应商开具的发票有问题,需要将这7万元从主营业务成本内剔除出来。剔除修正后,导致账上应付账款借方一直挂着7万,现已经联系不上供应商。请问这笔账务该如何处理?能否做坏账呢?以下是该笔业务做出的分录: 1.借:应付账款 7万 贷:银行存款 7万 2.借:主营业务成本 7万 贷:应付账款 7万 3.借:主营业务成本 -7万 贷:应付账款 -7万
您好,请问老师一个问题,电商公司天猫店已确认收入的订单,发生退货退款。要怎么做账。 我做的分录为: 确认收入的分录为借:预付账款 贷:主营业务收入,应交增值税进项税额 收款分录为:借其他货币资金,贷:预付账款。 退款 借预付账款100 贷其他货币资金100 财务软件上: 贷 主营业务收入-90 贷 销项税额-10 贷 预付账款100 这样可以吗
好的,第二个问题我们10月依旧是小规模纳税人,公户收到了正常货款,但是我们11月申请转为一般纳税人,10月收入就没有给客户开具发票,因为我是10月底申请的转为一般纳税人,我们税务局这边的要求是在11月中旬先要按照小规模纳税人把10月的增值税申报,12月才能正常按照一般人申报11月,但是我申报10月的时候忘记了这些10月收到的费用,又是0申报的,11月成为一般人之后10月的收入按照一般人补开了发票,那老师10月我还用做一笔无钱收入吗,借预收账款,贷主营业务收入,在11月把无票收入冲红做一笔借方主营业务收入,贷方预收账款,然后再按照11月开的发票结转收入,借方应收账款,贷方主营业务收入是上面那样,还是我10月直接不结转收入,11月直接按照开票金额结转呢还有一个问题就是因为11月要成为一般人的话,先要在11月中旬按照小规模把10月的增值税报了,但是我10月属于有收入11月按照一般人开的发票,所以当时我10月的增值税就0申报了,这个10月增值税还用更正申报吗,我每个月都按照进账收入在用友上做账了
老师好!总分公司在同省2个地方,且只有总公司有劳务派遣资质,在分公司所属地区参与了A单位的招投标。中标,并开票给A公司及收款。但因为A单位在分公司所属区域实行的是属地化管理,社保公积金需要在分公司所属地区缴纳。所以总公司只能把款项打给分公司,由分公司代替总公司在当地缴纳A单位的社保公积金。如此:总公司开票时确认收入及成本(账务处理为:借:应收账款-A单位 11000 贷:主营业务收入 10952.38 应交税费-应交增值税(销项税)47.62同时:借:主营业务成本 1000 贷:其他应付款-社保款 1000;缴纳社保把社保款打给分公司时:借:其他应付款-社保款 1000 贷:银行存款1000,附件附上委托代付书。分公司收款:借:银行存款1000,贷:其他应付款-代付社保款 1000,实际在当地缴纳时:借:其他应付款-代付社保款 1000 贷:银行存款1000,请问这样操作可以嘛?有无风险?如有如何规范?
你好老师,请问一下,我们物业有个会所,这里有住宿收入、棋牌室使用收入,餐厅使用费收入、小食品饮料收入。这些收入是不是和物业费一并核算是否达到起征点?,这些收入税率都是3%吗?如果有需要开具发票的,现在也室是按1%给开具吗?
老师,请问一下:申报员工个税的时候,专项附加扣除已提交申报,也显示申报成功,为什么更新日期还是25年的日期?(董孝彬老师)
请问,我司出口货物到台湾,合同和收汇是人民币。报关是币制用的是美元,人民币折算成的美元,有什么问题吗?
老师好,我是一般纳税人,有一笔用于职工福利的进项勾选后,当月转出,然后销售大于进项,请问分录该怎么做
老师,有残疾证的,个税汇算有优惠政策没
6200借一年利息是多少,一般情况
由于甲集团财务报告系统中存在不同层次的组成部分,A注册会计师在汇总层次上识别了组成部分。 老师这句话是什么意思,可否举个实际中的例子说明一下?
注册资产评估师证瞒多少岁停用
郭老师在吗,有空接问题吗
老师您好!我们公司成本结转存在一些问题,就是产成品当月入库,当月发货,当月将该成品的成本都结转了,但是过了将个月这个成品又有成本出来,请问怎么解决呢?
为什么不确认主营业务收入,这1000就是收入,只是还没到账
哦哦 如果已经到了平台只是没有提现 就是按照你刚才发的分录 借:其他货币资金 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税