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老师给没有银行卡的员工发工资。先发到老板私卡上,让老板去微信转账备注的时候写什么?
老师您好,请问下可以不把在产品的费用与完工产品的费用区分开,全部分到完工产品吗?
请问老师,现在企业信用不好能有什么影响?晚交几天税,会扣多少信用?
老师,公司想注销,还有存货5000元,如果按低价销售处理卖2000的话,剩余3000元差额计入哪里
2022年小规模纳税人免税,开的免税发票,2023年发票作废后,开1%的发票,开了50万的发票,需要缴纳增值税吗?
老师,有一个关于契税申报的问题,公司购买了一个住房,房屋套次,这里怎么填了家庭唯一住房?这个没有别的选项吗?
公司注销,实收资本该怎么处理
公司无收入,有诉讼,1、工资是否可以0申报?2、公司没有注销,必要支出是否可以?比如水电费、差旅费等。3、有单位的社保是否可以转为灵活就业社保?
老师,我们付款给 甲公司,甲公司一直没开票,现在甲经营困难办不了税。现在甲授权给乙公司开票给我们行不行?
老师,社保和医保要分开增员吗?增员后出现error 是什么原因啊?怎么查询已经增员成功了?
老师,主营业务收入增长率怎么算,资产负债率怎么算
各位老师大家好,主营业务收入增长率怎么算呢,资产负债率怎么算呢,请老师们提点一下,谢谢
我进项要风险,进项税转出后,企业所得税是否可以现在不处理,等26年汇算清缴时调增?
老师,我们是废旧资源回收的一般纳税人,回收废铁时有反向开票,反向开票后由我们代自然人代扣代缴增值税附加税和个税。我们代缴纳的这些税款可以入账,可以所得税前扣除吗?
老师,老板自己去开租金发票,一年的租金是144万,收费是67227.42元,老板问我是怎么计算得出来是这个税费,我实在是算不出来
您好,借:销售费用—运输费(或管理费用—运输费,金额为原抵扣进项税额) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额转出)(金额为原抵扣进项税额) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)(金额为原抵扣进项税额) 贷:应交税费—未交增值税(金额为原抵扣进项税额) 借:应交税费—未交增值税(金额为原抵扣进项税额) 贷:银行存款(金额为原抵扣进项税额) 借:税金及附加(金额=转出增值税*附加税合计税率) 贷:应交税费—应交城建税(金额=转出增值税*7%或5%) 贷:应交税费—应交教育费附加(金额=转出增值税*3%) 贷:应交税费—应交地方教育附加(金额=转出增值税*2%) 借:应交税费—应交城建税 借:应交税费—应交教育费附加 借:应交税费—应交地方教育附加 贷:银行存款 借:营业外支出—税收滞纳金(按实际万分之五计算金额) 贷:银行存款 若税务要求补缴去年企业所得税 借:所得税费用 贷:应交税费—应交企业所得税 借:应交税费—应交企业所得税 贷:银行存款 小企业会计准则执行未来适用法,账务全部记在本期,不反结账修改去年账面数据。比如:原发票不含税10000,税额900,则进项转出计入费用900,附加税=900*12%=108;涉及所得税调增取不含税10000,不取含税10900。 会计账面不需要调整去年账务,税务处理分两种情形:业务真实,留存合同、付款凭证、运单、签收单据全套资料,依据28号公告,该笔运输费不含税金额可在去年税前扣除,无需更正去年企业所得税年报,增值税在收到异常凭证通知当期,增值税附表二23a栏填报进项转出,不用修改往期增值税申报表;如果税务机关明确该笔运输费不得在去年税前扣除,则需要电子税务局更正去年企业所得税年度申报表,在A105000扣除类其他栏调增不含税金额,补缴对应企业所得税及滞纳金。
也就是说补缴所得税需要更改25年的汇算清缴报表
您好,是的,是这么理解的