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我公司是农业公司,租赁1000亩地,对方给我方开了租赁费发票,我方租赁的耕地,又转租出去了,转租方有个人,也有公司,没有给我方开发票,请问就这个业务,我方怎么进项账务处理?

2026-08-29 11:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-08-29 11:05

租赁进来的借其他业务成本, 贷银行存款 租赁出去借银行存款贷,其他业务收入

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快账用户2721 追问 2026-08-29 11:06

租赁出去,对方没有开发票给我们,这个怎么办?

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齐红老师 解答 2026-08-29 11:10

租赁出去,你开给别人才对呀,没有开发票,无票收入

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快账用户2721 追问 2026-08-29 11:10

哦,对,搞错了

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齐红老师 解答 2026-08-29 11:15

做无票收入就可以的

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相关问题讨论
您好,报销的费用确实有的提供不了发票,但是属于企业真实业务,据实入帐汇算纳税调增就行
2026-09-04
您好,公转私规范处理:核心原则是有因、有票、有税、有据。合规三要素为业务真实、凭证齐全、依法完税。政策依据:财税〔2003〕158号(股东借款年末未还视同分红征收20%个税);国家税务总局公告2018年第28号(小额零星个人业务可凭收款凭证税前扣除);银发〔2007〕154号(公转私超5万需备注事由,单位对业务真实性负责)。禁止无业务往来款、资金回流、拆分金额规避监控、股东借款跨年挂账、私户收货款不入账。 发放工资:借:应付职工薪酬-工资,贷:银行存款,应交税费-应交个人所得税。附件:工资表、个税申报记录。股东分红:借:应付股利,贷:银行存款,应交税费-应交个人所得税。附件:股东会分红决议。股东/员工借款:借:其他应收款-XX,贷:银行存款。年末必须归还,未归还触发视同分红风险;报销冲账:借:管理费用等,贷:其他应收款-XX。支付外部个人劳务报酬:借:管理费用-劳务费,贷:银行存款,应交税费-应交个人所得税。附件:劳务合同、代开发票。归还个人垫付公司费用:借:管理费用等,贷:银行存款。附件:发票、个人付款截图。转账备注必须写清用途,严禁长期挂账其他应收款不处理。
2026-09-04
您好,同金额红冲重开,业务不变,7月项目地预缴、机构地增值税申报均不用更正,不用重复异地预缴。8月所属期凭红字发票做进项税额转出,再勾选抵扣重开的蓝字发票,一进一出净额为零。政策依据:国家税务总局公告2016年第47号、国家税务总局公告2016年第17号第八条、税收征管法第五十一条。留存原票、红字信息表、红字发票、重开蓝字票、劳务合同、付款凭证、情况说明备查,向项目地及机构地税务做简单报备规避预警;原预缴完税凭证继续有效,附表四建筑服务预征缴纳税款正常抵减,抵减不完结转以后。 设发票税额为X 借:工程施工—合同成本—分包劳务成本 X 贷:应交税费—应交增值税—进项税额转出 X 借:应交税费—应交增值税—进项税额 X 贷:工程施工—合同成本—分包劳务成本 X 预缴相关分录不改动,两笔分录合计净额为零,成本与进项恢复原有状态。
2026-09-05
应该对方承担结果你们承担的做营业外支出
2026-09-05
实际有业务 借营业外支出 贷应交税费应交增值税进项转出
2026-09-05
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