您好,其他流动负债附注中的待转销项税额,期初、期末填资产负债表重分类后的报表拆分数,不能直接抄应交税费‑待转销项税额科目余额表。应交税费‑待转销项税额科目贷方余额,按预计转销时间拆分,1年内转销部分进其他流动负债,超过1年的部分重分类至其他非流动负债,科目余额表未做流动性拆分,科目和附注数存在差异属于正常。 勾稽算式:其他流动负债‑待转销项税额期末=待转销项税额贷方余额中1年内转销部分,其他非流动负债‑待转销项税额期末=待转销项税额贷方余额中超1年转销部分,期初口径保持一致。 确认待转销项税分录 借:应收账款 贷:主营业务收入,应交税费—待转销项税额 纳税义务发生转销分录 借:应交税费—待转销项税额 贷:应交税费—应交增值税(销项税额)

小规模纳税人6月开专票,7月红冲。需要交税吗
对于业务报销的费用,欠票的,有什么好的处理建议吗,针对这种情况,可以怎样要求业务呢,如果业务就是提供不了所有的发票,公司方面又该怎么处理呢。
资产减值损失、信用减值损失分别的用途,结转后记入哪个科目,最终在利润表上显示吗
老师早上好!车辆出险,保险公司赔款如何做会计分录 ?
老师,我想问一下,关于税法和实际使用年限不一样的题目,折旧用税法年限。 最后一年不需要折旧了吧,然后税后收入-税后付现成本+,这里+的是,最后残值变现净收益交税或者是净损益抵税的这个数据吧?
老师,之前在建筑行业上班,现在两年没有上班,去哪个行业比较好呢,电商可以吗,税法变化大吗,建筑行业怕是不行了哈,建筑行业不能去了哈
老师 法人转了1000到公户 有转出400法人备注的报销 这个分录怎么做
老师 法人转帐备注的报销 怎么做分录
一般纳税人人还可以计税吗?哪些公司可以简易计税?
帮我算下月工资3000,单休,周日一休,8月17入职,目前工资多少了。截止今天
您好老师,公司做了减资,正在公告期内,可以做股权变更吗?
2021年1月22号注册的公司,营业执照写的是50万,一直没有实收资本,到哪个时间必须打款50万到公户?
老师,现在几流合一,哪几流
债券年利率10%,溢价0.6%,筹资费用率0.5%,求资本成本率
已经息税前利润,所得税,利息,怎么求净利润