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老师法人从公账拿走一万,挂的其他应收1万。他拿发票冲抵我怎么做账呀

2026-08-29 12:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-08-29 12:57

您好,收到普通经营发票、金额正好1万元时: 借:管理费用/销售费用等对应费用科目 10000 贷:其他应收款——法人 10000 若取得合规增值税专用发票,小规模纳税人无需抵扣进项,直接全额计入对应成本费用即可,分录和普票处理完全一致。如果发票金额大于1万,超出部分用现金或银行存款补付法人;如果发票金额小于1万,差额部分继续保留在其他应收款科目中。

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快账用户7690 追问 2026-08-29 12:59

收到他谢谢您了

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齐红老师 解答 2026-08-29 13:00

 祝您:诸事顺遂,皆得所愿!  希望以上回复能帮助到您,感谢您点击下方⭐️⭐️⭐️⭐⭐给予鼓励~

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2026-09-14
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