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老师,所得税年报有误,项目资金做不征税收入有调增调减,2017年到现在的年报,现在要更正,但2022年以前的电子税务局更正不了,2017到2021一直都是亏损,调整后也不存在补税情况,我可以把需要调整的合计数全在2022年所得税年报里调整吗?

2026-08-31 09:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-08-31 09:06

你好不可以的!这个情况你需要到大厅修改的

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2026-09-05
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2026-09-05
你好,我们不可以开具免税,自产自销的才可以开具免税! 我们可以抵扣9%,然后开具9%
2026-09-06
您好,一般纳税人不强制用《企业会计准则》,按企业规模选: 《企业会计准则》:上市公司、大中型/集团企业; 《小企业会计准则》(财会〔2011〕17号):非上市、非集团的小微企业; 旧账套可继续用《企业会计制度》。 依据:《征管法实施细则》第二十四条,领取税务登记证件后15日内完成备案。 电子税务局路径:我要办税→综合信息报告→财务会计制度及核算软件备案。 需填写:折旧方法(年限平均法)、存货计价(加权平均法)、低值易耗品摊销(一次/五五摊销)、记账本位币、财务软件名称及版本。 报表必须和所选会计制度匹配,跟实际账务保持一致。
2026-09-06
您 好,可以的,重点为一个分录没写 还有一个分录 借:财务费用-利息收入 贷:应收利息
2026-09-06
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齐红老师 | 官方答疑老师

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