一般纳税人在9.15号报8月的增值税，那么9.1-9.14进来的进项专票可以勾选抵扣8月增值税吗？

最新的一般纳税人深圳增值税报税流程是怎么样的？

1、进项：9.1‑9.14开具专票，开票日期9月，不能抵扣8月属期，只能勾选8.31及之前的发票抵扣8月。 2、深圳数电票申报流程： ①税务数字账户：抵扣类勾选，选8月属期，勾选后申请统计、统计确认； ②进入增值税一般纳税人申报，销项附表一预填，进项附表二取自勾选统计； ③核对附表三、减免表，主表自动汇总； ④提交申报，异常真实业务可直接确认；红色异常填说明上传资料； ⑤三方协议扣款，下载申报表归档。 必须先统计确认进项，再申报。

不用抄税了吧？现在就是全部税局官网操作 ，勾选进项认证-申报，这2部就可以了吧？

同学你好 对的，勾选了次月确认统计就行

你好，请问勾选了次月确认是什么意思呢？

次月初确认统计了才可以报税的时候抵扣

就是比如说，8月的增值税9.15那天报，那么9.1-14之间就要做好进项税额的确认统计，对吗？

对的，报税之前就要确认统计

再请问一下，电商的刷单收入要申报吗？可以踢出这部分收入吗？

同学你好 要申报的哦

请问一下，第一季度的财务报表和第一个季度的申报的所得税数据不一样怎么办呢？要重新申报第一季度吗？

1、季度预缴，所得税季报利润总额要和季度财务报表保持一致，季度不做税会差异调整。 2、账错造成不一致：更正一季度财务报表+企业所得税预缴表，有补税会产生滞纳金。 3、属于税会差异：季度不用改，年度汇算再调整，但季度报表数据仍要匹配。 4、数据不一致会触发系统预警，建议先报财报，再报所得税季报。

税会差异调整是什么意思呢？是这样的，26年第一季度和第二季度所得税报了，是预估金额，但是财务报表没有报，现在要报财务报表的话，数据不一致，怎么办呢？

1、税会差异：会计账面利润与税法计税利润不一样，只能年度汇算调整，季度不能调。 2、你现状：所得税季报是预估，没报财报，现在补报财报会数据对不上。 3、不能只补财报，要先更正1‑2季度企业所得税预缴表，改成账上真实利润总额，再补报季度财务报表。 4、更正若产生补税会有滞纳金；多缴可申请退税。 5、以后申报：先出财务报表，再报所得税季报，避免预估错填。

更正1-2季度的企业所得税，可以在税局官网操作吗？还是要去线下大厅，深圳公司的

1、深圳：没做2026汇算清缴，可以线上更正，路径：我要办税‑税费申报及缴纳‑申报更正与作废 。 线上只能直接改最后一期（2季度），不能直接改1季度；改完2季度提交成功后，才能再更正1季度。 2、如果线上操作报错，就带公章、正确申报表、凭证资料去大厅办理。 3、做完年度汇算清缴后，线上不能更正季度预缴，只能大厅办理 。 4、更正完所得税，再补报对应季度财务报表；更正产生补税会有滞纳金，多缴可申请退税。

请问第二点线上操作报错是什么意思呢？第二季度没问题哦，就是第一季度出错了，也是要先修改第二季度吗？