老师 我们是劳务派遣公司开差额发票，代收客户的残保金下哪个科目，放其他应付款吗？还需要计提吗？缴纳的时候在借：其他应付-残保金 贷：银行存款

老师 收客户费用10万 工资6万+社保3万+残保金5千+管理费5千 我开票10-9.5=0.5万 0.5万交税 是这样开票吗？

您好，这个理解是不对的哦，开票1万

残保金不属于我公司收入呀?为什么要交税 我们也是代收的 交税按1万 这就是我们的收入了呀

您好，您看这样能不能理解

明白了，就是说这笔钱不是收入，但是差额只有工资.社保.公积金才可以扣除，残保金不能扣除，只能以收入的方式必须交税

老师，您看一下我7月份的分录，我把残保金算到扣除里面开的票，分录是这样做的，分录也做错了吧，7月份在不动发票的情况下怎么修改补税呀？

您好，这个分录不对的哦

老师 残保金不能作为差额扣除，那给派遣人员交的商业保险（意外险）也不能扣除吗？

您好，这个是不能扣除的

这笔支出只能在开票的时候作为收入缴纳增值税，然后作为公司的费用支出抵扣所得税，是吗？

您好，不是，咱这个理解不对哦

老师 ，我公司给客户开发票10万（工资6万.社保3万.（残保金+服务费5千）.商业保险5千）合计10万，差额开票只能扣除9万，残保金+服务费5千我公司都要交增值税，商业险的5千也要按收入交增值税，还不能作为成本抵扣所得税，这样我们是赔钱的呀，商业险也不是我们的收入 这些是派遣人员，年龄超了交不上社保，只能交单独工伤，另外买商业保险，工伤是我们公司给交，商业险也是从我们公司账户交，下月客户再把这些费用转过来

代收了5千，代付了5千，我们一分没挣还要交税，这样不对吧

您好，确实有点不合理，

老师 那有什么办法能不交这笔钱吗？但是这笔钱需要从我们公司走，给交

您好，没有办法的哦

保险公司把发票开给客户，客户把钱打给我公司，我公司再转给保险公司，钱从我这里一进一出，我不给客户开发票，保险公司也不用给我开票是吗？

钱从我公司出去的，这份保险对我公司有风险吗？

您好，是的，您的理解正确

如果客户公司也不要发票的话，三方商定都开收据，从我单位账户过一下账，出保单就没问题了吧