您好,一季度财务报表和一季度企业所得税预缴表(A类)的“营业收入、营业成本、利润总额”必须一致,预缴表这三行直接抄同期利润表本年累计数,季度不做纳税调整。不能直接重新申报第一季度,申报期结束只能做更正:先确认正确数据来源,账套利润表正确仅报税填错,在电子税务局【申报更正与作废】修改一季度企税预缴表,再通过【财务报表报送及更正】修改一季度利润表,两表数据对齐;后期账面调账造成利润表变动、企税表未更新的,先更正一季度财务报表,再更正一季度企税预缴表。更正产生补税,超过原缴款期限会产生滞纳金。 能否线上更正一季度受汇算进度限制:同一年度尚未完成年度汇算清缴,系统大多要求从最后一期季度报表依次往前更正,不可跳期直接修改Q1;该年度已完成汇算清缴,线上会锁定季度预缴申报表,只能携带书面说明前往办税服务厅前台手工更正,也可以选择不修改Q1,后续季度按正确本年累计数填报,留存差异说明备查,以年度汇算清缴数据为准。营业成本填报范围为主营业务成本加其他业务成本,不含期间费用、税金及附加、营业外支出,利润总额直接取自利润表利润总额,这三项是比对异常高频出错点。

现在的顾客要拿着去年还有前几个月的收据来让开票(加油),现在能给开不?
银行年检及更新受益人备案,是所有公司都需要嘛需要纸质材料?
老师,我们收到一个行政处罚,罚款人是法人,那是用法人个人网银缴费,还是用公户来支付呢?到时候开票抬头是不是只能开法人,能开公司吗
A股东转入的资金记错账到实收资本,且时间很久了,可以把这部分的金额调整回到借款吗?但是金额比较大。 然后当月b股东把剩余的出资额实缴了。会有什么风险吗
A股东投入的资本按照比例多很多,已经入帐了实收资本 现在公司想要增加注册资本,那请问先增加注册资本,还是先调整账务
老师,之前在建筑行业上班,现在两年没有上班,去哪个行业比较好呢,电商可以吗,税法变化大吗,建筑行业怕是不行了哈,建筑行业不能去了哈
老师 法人转了1000到公户 有转出400法人备注的报销 这个分录怎么做
老师 法人转帐备注的报销 怎么做分录
一般纳税人人还可以计税吗?哪些公司可以简易计税?
帮我算下月工资3000,单休,周日一休,8月17入职,目前工资多少了。截止今天
您好老师,公司做了减资,正在公告期内,可以做股权变更吗?
2021年1月22号注册的公司,营业执照写的是50万,一直没有实收资本,到哪个时间必须打款50万到公户?
老师,现在几流合一,哪几流
债券年利率10%,溢价0.6%,筹资费用率0.5%,求资本成本率
已经息税前利润,所得税,利息,怎么求净利润
是这样的,26年第一季度和第二季度所得税报了,是预估金额,但是财务报表没有报,现在要报财务报表的话,数据不一致,怎么办呢?
您好,那得报和季度所得税一样的数据,在3季度保证累计收入等,申报表和自己的报表一样,也就是说3季度申报时 2026年累计数一样