您好,外经证(现称《跨区域涉税事项报告表》)由被挂靠的外地企业在其机构注册地电子税务局申请,路径为【我要办税】—【综合信息报告】—【税源信息报告】—【跨区域涉税事项报告】—【新增报告】,填经营地省市区县街道、经营方式选“建筑安装”、合同名称/编号/含税金额/起止日期、甲方税号、项目联系人手机号,提交后系统出“跨区域涉税事项管理编号”并下载PDF;多数省份报告后自动推送到项目地报验,未自动报验则用联系人实名账号登项目地电子税务局做【跨区域涉税事项报验登记】,之后以“跨区域报验户”身份登项目地电子税务局做增值税及附加预缴(一般计税预征2%、简易3%、附加随征、企业所得税0.2%)、开完票工程结束再做【跨区域涉税事项反馈】核销闭环。 被挂靠方(账面主体)在项目地预缴时分录: 借:应交税费—应交增值税(已交税金) 应交税费—城建税 应交税费—教育费附加 应交税费—地方教育附加 应交税费—应交企业所得税 贷:银行存款 机构地按月申报时,预缴增值税借方抵应交增值税、预缴附加抵计提附加、预缴企业所得税抵当期应交企业所得税,合同延期就在注册地网厅点报告延期,不反馈核销会留税务异常。

老师,公司没有经营了,社保上还有a员工社保未停保,但是社保费也欠着,现在a员工在其他公司买不进社保了,现在a员工要怎么操作
老师,我司是做电商行业,快递公司因包裹异常给我司赔付的快递费分录应该怎么做呢?
老师 我想请问个问题 就是支付的快递费是11元 开不了发票 然后我们同事恰好有一张顺丰的快递费发票金额是34元 我可以用这个来报销吧
请问8月计提了8月附加税,结果后面因为销售额未达到10万,免了附加税,那多计提的附加税应该怎么办?
甲公司代替乙公司持有的股票发生跌价损失,甲公司需要减少账面长期股权投资价值吗?甲公司代持的乙公司股票发生的跌价损失可以在甲公司企业所得税前扣除吗?甲公司代持乙公司的股票发生的跌价损失可以在甲公司股东分红前扣除吗
老师你好、请问残保金什么时候申报、什么时候停止申报
这月增值税申报,已经申报未交款,刚才发现其中有一张增值税进项税发票发票已经部分红冲过了,但是目前还是抵扣了,这种情况怎么办,事作废重新凑抵扣的发票,重新操作一遍,还是更正申报,我是新手
老师已经退休的人员,入职到餐饮公司里面是不是还得给他交商业保险?
老师您好,跟领导搞好关系,配合他的工作,能得到好处吗
26年发现了24年的成本票在25年重复录入怎么处理
小规模纳税人,代开了一张专票发票,为什么就突然出现一个城市维护建设税?这个城市维护建设税怎么计算?为什么这个城市建设税要计提,而印花税计入来办费用?(筹建期的小规模商贸企业)
加油站,发票总额度150万,下午4点多税务上调整降了120万,剩余30万总额度,9月才开了5万多的发票,现在可用额度为0,库存也有啊,
22年的普票入帐到23年税务局查到了,怎么解释可以用到,23年的费用
23年的银行回单入帐的发票没来,税务查到了有什么办法可以更正吗?可以追补发票吗?
实务中是应该用五步法来确认收入,但是如果因为业务不熟练确认收入有困难,就只以发票确认收入,后期被税务机关稽查的时候会被罚吗?
老师我想请问社保怎么申报
您好,好的,电子税务局申报的