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老师,我们有家供应商,我们7月初跟他采购了15公斤的去头鲢鱼,单价15元,总金额75元。由于对方觉得金额太小,不想开票给我们了,说是不开票,款也可以不付给他了。像这种情况,该怎么处理?之前的倒是都开票了,就是这次7月份的说是不开票,也不想收钱了。今天刚好要支付这家4-6月的鱼款。4-6月的发票7月初就已经开了。但是7月份单独采购的这笔75元,对方不愿意给我们开发票了,觉得金额太少了,这75元他也不要了。如果对方不给我们开票,我们也不付款的话,是不是我就在9月份将应付账款转入营业外收入来入账了?

2026-09-01 17:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-09-01 17:06

您好,是的,这笔款计入营业外收入就行

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快账用户4235 追问 2026-09-01 17:07

老师,那入账的时候,摘要需要怎么写?

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齐红老师 解答 2026-09-01 17:09

摘要正常写就行,把这笔款转入营业外收入时写利得就行

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您好,股东吊车带操作人员给公司干活,优先代开建筑服务*吊装服务普票,按经营所得核定个税,公司不用代扣个税(国税发〔1996〕127号);只出租吊车不带人,开有形动产经营租赁*吊车租赁费普票,个税按财产租赁所得20%(收入超4000扣20%费用);增值税1%(财政部 税务总局公告2023年第19号,执行至2027‑12‑31);严禁开劳务费(劳务报酬,公司要代扣20%‑40%个税,税负高);必备资料:业务合同、台班结算单、公户付款、代开普票,交易价格公允。 入账(不含税10000,增值税100): 借 主营业务成本‑机械作业费 10000 贷 银行存款 10100
2026-09-05
同学你好,光有这几个信息的话 净利润=息税前利润-所得税-利息
2026-09-05
您好,现行财税合规领域主流执行的是‌四流合一‌,具体包含合同流、发票流、资金流、货物流(业务流),四者需与实际业务完全匹配对应。政策依据为国家税务总局公告2014年第39号、《发票管理办法》第二十一条,要求是票货款交易主体保持一致,防范虚开发票风险。 常规销售业务分录: 借 银行存款/应收账款 10000 贷 主营业务收入 8849.56 应交税费-应交增值税(销项税额)1150.44
2026-09-05
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2026-09-06
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2026-09-06
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