您好,让她本人用本人账户转到公司对公账户,金额15.28元,备注写清姓名、时段、款项性质,推荐:张某某2026年1‑4月社保基数补差个人部分(养老/失业)收回15.28元,或简版:张某某社保基数补差个人应承担款202601‑202604合计15.28元。配套留存补差明细表、公司盖章收款收据、银行回单防范争议。 借:其他应收款‑张某某(社保个人补差) 15.28 贷:应付职工薪酬‑社保个人部分 15.28 借:银行存款 15.28 贷:其他应收款‑张某某(社保个人补差) 15.28 单位部分32.36由公司自行负担,不向员工收取 借:管理费用‑社保费 32.36 贷:应付职工薪酬‑社保单位部分 32.36 年度缴费工资申报后,养老、失业、工伤由税务/人社系统按新基数从当年1月起追溯生成1‑4月调基补差;医保由医保部门按统筹区口径单独核定,生效时间和三险不同,也有可能该员工医保原基数不低于医保下限,系统未产生医保补差,因此只有养老失业工伤补差,无医保补差。以社保费客户端、医保系统导出的补差通知单为准,系统无医保补差就不额外向员工收取医保款项,可截图留存作为业务依据。

单位职工9月正式退休,人事局核定的职业年金,在预算一体化预算管理中要进行扩库并追加吗?
客户开了票过来,是质保金怎么入账?还有哪里可以卖掉
老师,我按照公户流水和回单入完账,又把报销发票入账,最后结转损益,这就结束了吧,还有装订凭证,我需要在金蝶专业版软件里面打印什么表格吗
请问老师,我们是冷库仓储公司,然后别的冷冻仓储公司帮我们代冷藏,对方开票给我们然后收款,这个怎么账务处理哦
老师现在新开一家分公司,法人在总公司缴纳社保,总部发工资,员工是两人间也是这种情况,现在个税申报是写法人吗?零申报吗?工资薪资是0,增值税和附加都是0,没有开发票,
老师,我这边新接手的有家公司,公司有个管理层8月开始有工资,8月参保的,他的8月工资2万,但是我看前任会计给他申报的个税,没有专项附加扣除。请问我需要通知他在个税app里面填报一下他的2026年的专项附加扣除吗?
老师您好,小出纳不怕人,领导既没有打绩效的权利,又没有小出纳想学的东西,怎么震住他
老师,账上比银行多4260,是什么意思,账上是什么,银行是什么
老师您好,请问下材料正常损耗率怎么做账体现?
请问我们公司收到一张成本票,是个人开进来的货物发票,这张个人代开发票缴纳了增值税和附加税,请问我们收这个票有风险吗(他的个税怎么办)
请问现在电商阿里巴巴,有电商税吗?他的数据目前是什么掂量掂量送数据的,流程是怎么样的
老师您好,请问交通费现在怎么开?在什么项目下?
老师您好!请问2026年8月红冲了21年5月份开给个人的一张专票,红后不补开此发票,业务已于21年5月完成结清。该业务已完成,现在不取消和退款,只红冲发票。现在该怎么处理呢?
企业注销时,其他应付款金额还比较大,实收资本已经注资完毕(达到注册资本金额),未分配利润负数,请问,税务注销这块怎么处理比较好?
老师,公司员工在我单位入职,但是他有二建证在其他单位挂靠上着社保呢,我们这里不能再给他上社保了,就直接发工资报个税,请问这样可以吗?能签订劳动合同吗?有风险不?
老师,您给看一下我跟这个员工沟通的。关于这个问题,公司应该不会给她补发工资了吧?虽然去年给她按照3500申报的工资基数,确实影响到了她的生育津贴的领取。
您好,公司是有义务补足的,不能直接不发哦