账上利润是亏损的，但有存货，有机器在，可以互抵吗

你好，批发零售鲜活鸡蛋（鲜蛋、冷藏蛋）流通环节可以享受增值税免税；礼盒只是包装，不改变货物实质，依然属于鲜活蛋范围。 . 选择享受免税（推荐）销项：免税，开免税普通发票，不能开专票。免税对应的进项不能抵扣：你购进取得的3%专票，进项税额不得抵扣

2026-09-14

不需要视同销售，不需要交增值税

2026-09-14

您好，是的，就是您这样做的

2026-09-14

贷款利息，贴现手续费开普票其他的开专票借其他应付款借财务费用负数借财务费用进项税额贷其他应付款

2026-09-14

申报收入 = 供货总价 113851.41 平台优惠 2115.26 并入收入；售后货款 1122.35 冲减收入；平台各类服务费、推广佣金，全部计入销售费用，不能冲收入；服务费返还冲减销售费用；门店先用后付属于应收资金安排，不调整收入。验算：应税收入基数 = 113851.41−1122.35=112729.06 销售费用 = 750.32%2B3545.53%2B100−23.52−26.33=4346 资金到账：100018.46%2B2115.26−1504=100629.72（银行收款）分录借：银行存款 100018.46 借：应收账款 - 平台（先用后付）1504 借：销售费用 4346 贷：主营业务收入 112729.06 贷：其他收益（平台补贴）2115.26 出口退税：外销收入以供货总价扣售后退款口径申报，平台补贴看当地退税口径，多数地区补贴不计入退税收入。

2026-09-14