老板有俩个公司，A公司2025年发工资10万元，B公司发工资15万元。去年都做了费用。但现在老板的意思是A公司的工资是代替B公司发的，要还款。那这个帐需要怎么调整

您好，那送不出去呀，专门的管理员才有机会悄悄送的，没有专门管的，我们送了也是白送哦我是假装送资料，放在资料里

2026-09-11

1. 更正 1 季度后，期末留抵 / 应交增值税金额变了：2、3、4 季度增值税表要依次逐期更正（报表本年累计数联动）； 2. 仅表内栏次填错，1 季度最终应交 / 留抵税额不变：只更正 25 年一季度，其他季度不用改，附加税同步更正。

2026-09-11

您好，要不要调，看是不是资产负债表日后事项：年报未批准报出（日后事项）：要调以前年度损益，也要调整上年报表；汇算清缴前退货可改上年所得税年报，汇算清缴后不改上年所得税报表、走本年税务处理。年报已批准报出（非日后事项）：不调以前年度损益，直接冲本年收入成本；税法按退货当期冲减应税收入，不改上年所得税申报表。小企业会计准则不分日后事项，一律冲减退货当期损益，不用以前年度损益调整科目。分录（企业会计准则，日后事项）借：以前年度损益调整，应交税费-应交增值税（销项税额）贷：应收账款借：库存商品贷：以前年度损益调整借：应交税费-应交所得税贷：以前年度损益调整借：利润分配-未分配利润贷：以前年度损益调整政策依据：国税函〔2008〕875号，《企业会计准则第29号——资产负债表日后事项》。

2026-09-11

小企业会计准则，小规模，补记去年漏记抖音佣金5万（不含税）小准则不使用以前年度损益调整，账务做在2026年，不动去年账套；税务归属2025年，要更正去年报表。 1、会计分录（不含税50000，征收率1%）借：其他应收款‑抖音平台 50500 贷：主营业务收入 50000 贷：应交税费‑应交增值税 500 计提附加税（有增值税才计提）借：税金及附加 50 贷：应交税费‑城建税/教育费附加/地方教育附加 50 缴纳税款及滞纳金：借：应交税费‑应交增值税 500 借：应交税费‑城建税等 50 借：营业外支出‑税收滞纳金贷：银行存款附件：抖音结算截图，备注补记2025年收入。 2、需要更正的税务资料 1. 更正2025年对应季度增值税申报表（未开票收入），同步更正附加税； 2. 更正2025年度企业所得税汇算清缴，调增收入5万，如有对应成本同步调整； 3. 更正电子税务局2025年度财务报表。账套2026不调期初数；税务必须归到2025年申报，不能放2026年。留存抖音后台记录、更正申报表截图备查。

2026-09-11

您好，水务系统（电子税务局）已验证生效的三方协议，个税扣缴端一般不用单独签订。申报扣款时优先直接尝试三方扣款；扣款不成功，可在扣缴端更新办税信息、同步协议状态排查，仍不行再核对电子税务局协议是否激活。扣缴端需要完成企业信息注册、申报密码设置、员工信息采集、申报表提交操作。发放工资代扣个税借：应付职工薪酬 10000 贷：银行存款 9800 贷：应交税费-应交个人所得税 200 缴纳个税借：应交税费-应交个人所得税 200 贷：银行存款 200

2026-09-11