老师好，有个问题请教下怎么做分录，就是公司收到法人转入的投资款，是法人个卡转出来的，现在做的内账，个卡对公的账都要做，这个分录应该怎么写

我这边借方做实收资本的话期末余额就减少了这一笔金额的、好像不太对呢

外账： 借：银行存款（对公） 贷：实收资本‑法人 内账把法人卡当公司虚拟账户，实收资本只确认一次： 借：其他货币资金‑法人个人卡 贷：实收资本‑法人 转账： 借：银行存款（对公） 贷：其他货币资金‑法人个人卡 实收资本不能一借一贷对冲。

我之前只做的分录是老师说的外账的一笔、个卡的没有做、现在就是需要补个卡转账的分录、现在如果我这边补的话只需要做对内的下面两个分录是吗？

同学你好 对的是这样

好像还是不太对、法人个卡也在我这、这样做的话法人个卡上体现的是一借一贷等于没有、实际上是个卡上转了钱到对公上了、这样做个卡上的钱还是没少呢

外账不变： 借：银行存款‑对公 贷：实收资本‑法人 内账只跟踪这笔投资款（法人卡里其他私人钱不入账）： 1.虚拟这笔投资款归入公司： 借：其他货币资金‑法人个人卡 贷：实收资本‑法人 2.资金从私卡转到公户： 借：银行存款‑对公 贷：其他货币资金‑法人个人卡 内账里其他货币资金先增后减，余额归零，表示这笔钱从私卡转出。只补这两笔内账分录就行。

比如是这样1借：其他货币资金-法人个人卡10万 贷：实收资本-法人 10万 2借：银行存款-对公10万 贷：其他货币资金-法人个人卡10万 总的看下来就是其他货币资金-法人个卡一加一减等于没有转出来、 对公银行增加了10万、实收资本增加了10万、但是实际上是法人个卡上转出来了10万到对公上、上面的分录的话看不出来个人卡上少10万的转账

外账不变： 借：银行存款‑对公 100000 贷：实收资本‑法人 100000 法人私卡不属于公司账户，私卡资金减少不做会计分录。 内账分录和外账一样，私卡少10万只用Excel台账登记。

但是我这做的有内账、个卡也在我这、做账也有财务软件、我这就是做不平了、

你是哪里平不了？个人的账户不体现在你账套上，你挂往来科目就行

个人卡上的余额、我账套里面有个卡的明细账、

不能有呀，这不是公司的财产，内账的话是公司的你可以做，外账不行

对的、就是内账我要做这个、外账不体现、但是我这内账做不平、

内账账套里把法人私卡设为资产户： 1.法人把钱放到私卡（内账） 借：其他货币资金‑法人私卡 100000 贷：其他应付款‑法人 100000 2.转为投资款（要有出资单据） 借：其他应付款‑法人 100000 贷：实收资本‑法人 100000 3.私卡转公户 借：银行存款‑对公 100000 贷：其他货币资金‑法人私卡 100000 外账只做一笔： 借：银行存款‑对公 100000 贷：实收资本‑法人 100000 资产和权益平衡，私卡科目余额归零，完整体现资金流动。

好的、谢谢老师、我再整理一下