您好,取数来源:按国家设置的应收账款明细账、银行收汇水单、外销发票、报关单。将收汇水单按实际付款客户归属到对应国家维度,逐笔勾对发票与收汇记录。差异分类处理:汇率变动差异计入财务费用—汇兑损益;客户扣佣金、海运费,必须取得签章协议或扣款水单才可红字冲外销收入,无凭证先挂其他应收款‑待确认扣款;第三方代付仅留存委托付款说明做备查,不做账务调整。期末按央行中间价统一调汇,全部调整依托原始单据,不直接修改期初余额。 产生汇兑损失:借:财务费用—汇兑损益 贷:应收账款—XX客户 客户回款扣佣金(有合规协议):借:银行存款,财务费用—手续费,主营业务收入—外销(红字) 贷:应收账款—XX客户 未取得扣款凭证:借:银行存款,其他应收款‑待确认扣款 贷:应收账款—XX客户 历史小额尾差无法收回:借:财务费用—汇兑损益 贷:应收账款—XX客户 多收款项无需退回:借:应收账款—XX客户 贷:营业外收入 政策:《企业会计准则第19号——外币折算》

老师,车间员工发现问题奖励进哪个科目
出口日期 3 月 1 日,申报日期 2 月 13 日,销售额发生当月汇率是哪月?
老师,累计折旧需要二级科目 吗,还是没有也可以, 生产部的累计折旧,分录全过程
在Excel中,为什么用shift➕ctrl ➕向下键不能向下全选内容?
老师请教一下 最新的税收编码表 在哪里能下载电子表格版的
老师,我这边新接手的有家公司,公司有个管理层8月开始有工资,8月参保的,他的8月工资2万,但是我看前任会计给他申报的个税,没有专项附加扣除。请问我需要通知他在个税app里面填报一下他的2026年的专项附加扣除吗?
老师您好,小出纳不怕人,领导既没有打绩效的权利,又没有小出纳想学的东西,怎么震住他
老师,账上比银行多4260,是什么意思,账上是什么,银行是什么
老师您好,请问下材料正常损耗率怎么做账体现?
请问我们公司收到一张成本票,是个人开进来的货物发票,这张个人代开发票缴纳了增值税和附加税,请问我们收这个票有风险吗(他的个税怎么办)
请问现在电商阿里巴巴,有电商税吗?他的数据目前是什么掂量掂量送数据的,流程是怎么样的
老师您好,请问交通费现在怎么开?在什么项目下?
老师您好!请问2026年8月红冲了21年5月份开给个人的一张专票,红后不补开此发票,业务已于21年5月完成结清。该业务已完成,现在不取消和退款,只红冲发票。现在该怎么处理呢?
企业注销时,其他应付款金额还比较大,实收资本已经注资完毕(达到注册资本金额),未分配利润负数,请问,税务注销这块怎么处理比较好?
老师,公司员工在我单位入职,但是他有二建证在其他单位挂靠上着社保呢,我们这里不能再给他上社保了,就直接发工资报个税,请问这样可以吗?能签订劳动合同吗?有风险不?
老师,我们以前内账的话报关单没有存档的习惯,外账也不知道报关单去哪里了,目前可以有的是让会计把按照国家做的明细账导出,银行流水,去银行打印出来,那报关单如何处理?
您好,电子口岸系统里可以打印
明白啦,谢谢。
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