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老师,内地企业卖技术服务给香港企业?怎么做备案可以免征增值税?

2026-09-03 11:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-09-03 11:35

1. 电子税务局线上办理(推荐) 路径:我要办税 → 税收减免 → 跨境应税行为免征增值税报告 ​ 2. 线下:主管税务大厅提交纸质资料 ✅办理时限:首次享受免税的纳税申报期内完成备案;同类型合同一次性备案,不用每一笔业务重复备案

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快账用户4589 追问 2026-09-03 11:43

老师,合同,账单都上传了,但是退回来了,这是什么问题?看不懂

老师,合同,账单都上传了,但是退回来了,这是什么问题?看不懂
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齐红老师 解答 2026-09-03 11:46

你打电话问问吧,这样看不出来

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申报收入 = 供货总价 113851.41 平台优惠 2115.26 并入收入;售后货款 1122.35 冲减收入;平台各类服务费、推广佣金,全部计入销售费用,不能冲收入;服务费返还冲减销售费用;门店先用后付属于应收资金安排,不调整收入。 验算: 应税收入基数 = 113851.41−1122.35=112729.06 销售费用 = 750.32%2B3545.53%2B100−23.52−26.33=4346 资金到账:100018.46%2B2115.26−1504=100629.72(银行收款) 分录 借:银行存款 100018.46 借:应收账款 - 平台(先用后付)1504 借:销售费用 4346 贷:主营业务收入 112729.06 贷:其他收益(平台补贴)2115.26 出口退税:外销收入以供货总价扣售后退款口径申报,平台补贴看当地退税口径,多数地区补贴不计入退税收入。
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同学你好是什么软件
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