老师你好，我们是对方跟我们开得有一张发票，开的是搬运，个税是付款方代扣代缴，这个缴了过后这个汇算的时候可以退不呢

您好，B转让10%股权给C是股东个人间股权转让，公司实收资本总金额不变，股权转让款B、C私下结算，不经过公司对公账户。A超出持股比例的投入计入资本公积‑资本溢价，本次股权变更不改动。若10%股权对应份额B已经实缴，直接内部结转实收资本明细；若该部分B未实缴，账面不做结转分录，仅章程约定出资义务转移给C，待C实际出资再做账。分录（10%股权已实缴，按对应实缴金额）：借：实收资本—B股东贷：实收资本—C股东分录（C后续实际缴纳出资时）：借：银行存款贷：实收资本—C股东政策依据：国家税务总局公告2014年第67号，股权转让价格不得明显低于股权对应净资产，税务可按净资产核定股权转让个税，个税由转让方B缴纳，可由C代扣代缴，公司不确认转让损益。转让合同写明未实缴出资义务由C承接，同步完成工商变更、章程备案。A的资本公积若要转增实收资本需要股东会决议，本次变更不操作最简便。

2026-09-04

快账用户3093 追问 2026-09-03 12:19

是2023年开的发票，我现在才发现，浪个弄呢，是的开的劳务搬运

齐红老师解答 2026-09-03 12:21

你在个税APP上面，选23年汇算清缴，看能不能退

快账用户3093 追问 2026-09-03 12:27

当时忘记了没有报现在才看到这张发票，要报了不，是报在2023年不是报在2026年合适呢

齐红老师解答 2026-09-03 12:29

不用报，对方都交了税了

快账用户3093 追问 2026-09-03 12:31

发票上写的付款方代扣代缴

快账用户3093 追问 2026-09-03 12:32

发票上写了付款方代扣代缴

齐红老师解答 2026-09-03 12:32

这个你要补申报，要去税务局窗口

快账用户3093 追问 2026-09-03 12:34

2023年的汇算过了，缴了还能退

齐红老师解答 2026-09-03 12:35

可以追补三年，这个对方肯定不会付，估计是公司承担了吧

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