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老师 外贸出口企业 没有退税政策 视同内销 我 填了出口应征税报关单用途确认统计表,没做出口货物转内销证明 8月份所属期的增值税申报表能正常报送吗

2026-09-03 14:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-09-03 15:01

1、8 月所属期可以正常报送增值税申报表,系统不卡;报关单用途确认做完即可报销项。 2、之前做退税勾选的进项,8 月不能自行抵扣,必须申请《出口货物转内销证明》,拿到证明后,下个申报期再抵扣 3、马上申请转内销证明,归档报关单统计表、计提销项凭证备查。 不要 8 月私自填进项抵扣,会触发预警风险。 如果当初就是抵扣勾选,则不用开该证明,直接抵扣。

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快账用户5836 追问 2026-09-03 15:09

老师 这个界面是抵扣勾选吗 我刚刚已经勾选了进项发票 怎么办

老师  这个界面是抵扣勾选吗  我刚刚已经勾选了进项发票  怎么办
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齐红老师 解答 2026-09-03 15:11

这是主表,你填写收入

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快账用户5836 追问 2026-09-03 15:13

老师 收入自己生成的数据

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快账用户5836 追问 2026-09-03 15:15

老师 1表是自动上传数据的

老师  1表是自动上传数据的
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快账用户5836 追问 2026-09-03 15:16

老师 这是我今天做的抵扣勾选

老师  这是我今天做的抵扣勾选
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齐红老师 解答 2026-09-03 15:18

进项勾选你确认统计了吗

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快账用户5836 追问 2026-09-03 15:21

确认了 统计表打出来了

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快账用户5836 追问 2026-09-03 15:23

老师去大厅申报可以吗

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齐红老师 解答 2026-09-03 15:24

同学你好 可以的哦

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快账用户5836 追问 2026-09-03 15:26

老师 在系统上申报会预警是吧 我现在做出口货物转内销证明吗

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齐红老师 解答 2026-09-03 15:31

1. 8月所属期申报表可正常报送,销项正常申报;原退税勾选的进项8月严禁抵扣,线上会预警,大厅也不能强行抵。 2. 马上申请《出口货物转内销证明》,拿到后9月所属期,在出口转内销发票勾选模块抵扣,不要用普通抵扣勾选。 3. 已误普通抵扣勾选:未申报就撤销勾选统计;已申报则8月不填该笔进项,等证明下来下期抵扣。 4. 留存:报关单用途确认统计表、视同内销说明、计提销项凭证备查。

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快账用户5836 追问 2026-09-03 15:38

老师 我现在不想抵扣进项 又不想预警 我现在该怎么操作 之前申报表上还有进项以勾选金额 这现在怎么操作呀.

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齐红老师 解答 2026-09-03 15:41

能撤销统计:撤销→取消该批发票抵扣勾选,恢复退税勾选。8月只报销项,不抵这笔进项。立刻申请出口货物转内销证明,下月走出口转内销发票勾选抵扣。 撤销不了:8月申报表进项剔除这笔,做进项转出;照样办转内销证明,下月专门模块抵扣。资料留好。

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快账用户5836 追问 2026-09-03 15:42

老师 税务大厅不知道怎么操作 税政科电话打不通都 出口应征税台账和出口货物转内销证明 每个月有收入都要填报一次吧

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齐红老师 解答 2026-09-03 15:50

你可以去税局大厅问问

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快账用户5836 追问 2026-09-03 16:36

老师 我填了购进抵扣发票提示这个 发票我做抵扣已经撤销了 好像是不需要做出口转内销证明吧 是不是在退税系统勾选的发票转内销抵扣才需要做证明呀 像我们这种情况 没有退税政策了 台账做了 是不是不需要做这步呀

老师  我填了购进抵扣发票提示这个   发票我做抵扣已经撤销了   好像是不需要做出口转内销证明吧    是不是在退税系统勾选的发票转内销抵扣才需要做证明呀   像我们这种情况  没有退税政策了  台账做了  是不是不需要做这步呀
老师  我填了购进抵扣发票提示这个   发票我做抵扣已经撤销了   好像是不需要做出口转内销证明吧    是不是在退税系统勾选的发票转内销抵扣才需要做证明呀   像我们这种情况  没有退税政策了  台账做了  是不是不需要做这步呀
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齐红老师 解答 2026-09-03 16:44

只有退税勾选的发票视同内销,才需要开《出口货物转内销证明》; 一开始就是抵扣勾选的不用开,H4109疑点可忽略。 每笔视同内销报关单做一次出口应征税用途确认,不是每月做一次。 备好情况说明、报关单、确认表备查。

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