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老师中秋送给客户的茶叶和酒怎么入账呢

2026-09-28 08:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-09-28 08:26

你好,计入业务招待费核算更好

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快账用户3954 追问 2026-09-28 08:39

这个要视同销售吗,送客户的也不让报个税,怎样合规的入账呢,应该注意哪些点呢

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齐红老师 解答 2026-09-28 08:47

这个视同客户来了消费了可以需要代扣代缴个人所得税

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快账用户3954 追问 2026-09-28 08:58

客户也不让代扣代缴也不给个人信息,这种怎么处理呢

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齐红老师 解答 2026-09-28 09:01

在单位消费了,直接做业务招待费

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您好,写个代收协议,这样会好些
2026-10-08
可以用。 9 月销项 36 万,本期勾选进项 7.3 万,加上2025 年结转下来的留抵 51 万,一起抵扣。 应交增值税 = 36-7.3-51 = 负数,9 月不用交增值税,抵扣后还会剩下留抵。 前提:51 万是申报表上【上期留抵税额】,不是只是账上数字、没有在申报表体现。申报时主表 13 栏会自动带出上期留抵。 核对:打开上期增值税申报表主表 20 栏期末留抵,看余额是不是 51 万。
2026-10-08
同学您好,如果开具的是电子发票,是不存在作废选项的,只能进行冲红。
2026-10-08
你好,基金会(民间非营利组织)根本没有“财务费用”这个科目! 企业会计准则才有财务费用,民非制度科目表不存在财务费用,这是根源问题 。审计说的对这里
2026-10-08
同学您好,有发票和发货清单就够了,发票是入账要求,发货清单是内控要求。 外购的用于赠送客户的货物,不用视同销售
2026-10-08
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