我们公司出租一个办公楼给B公司、单独给B公司安装了电表、请问可以给B公司开具电费发票吗？可以开的话、需要注意什么嘞？
您好，可以给 B 公司开具电费发票，业务属于转售电力。一般纳税人适用 13% 税率，开票品名电力；小规模纳税人按当期征收率开票。租赁合同要单独列明租金与电费，约定独立电表、按抄表数量结算、由你司开具电费发票。每月留存双方签字抄表记录，保管供电局电费发票、缴费回单、开票存根、收款凭证，电费不能并入租金开票，加价收取的电费相关款项属于价外费用，一并按转售电力计税。 借：其他业务成本 — 转售电力，应交税费 — 应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 借：银行存款 贷：其他业务收入 — 转售电力，应交税费 — 应交增值税（销项税额） 小规模纳税人无进项抵扣，支付电费分录：借：其他业务成本 — 转售电力 贷：银行存款；收取电费分录：借：银行存款 贷：其他业务收入 — 转售电力，应交税费 — 应交增值税
-
Q
我们公司开了一个一般纳税人，还开了2家小规模，是做装机服务的，合同是下在不同公司的，但是我们公司的员工和临时工是各个项目跑的，很难区分是哪个公司的，这种情况下他们的报销开票区分不了是哪家公司的，老板之前都是把这些报销放在工资里报销，那些发票直接挂在老板名下的，不知道怎么搞了，这个情况
-
Q
A公司和B公司有贸易往来，B公司是供应商，A给B付货款1000万，现A用福费廷的方式给B付货款1000万，福费廷手续费是10万，手续费由A直接支付给B，银行从B账户里扣费，这笔手续费应该怎么记账
-
Q
老师，我们出纳今天冲红一张6月份的发票，结果冲错了，冲成去年6月份的了，请问这个怎么处理？
-
Q
老师，这周几休息，几号上班？
-
Q
红冲报税问题:9月需要先红冲一笔发票再重新开一笔蓝字发票:本来应该先红冲8月一笔10万的发票，但是开票员操作失误，9月没有先红冲就把10万元蓝字发票开出来了，忘记开红字发票了。红字发票只能开在10月了。那么，这笔9月的蓝字发票和10月的红字发票怎么记账？记在哪个月？报税怎么处理？
热门问答 更多>
-
老师，如果企业面试，就面试一个人，就不再选别人了，然后过半小时就说录取了，说明什么？请详细告知下
-
老师，请问资产总额有11,000,000会不会变成一般企业？
-
你好老师小规模纳税人经营停车场 停车场院里雇人割草500元会计分录怎么做
-
你好老师，我们公司办公楼租的个人，从2月份我们一直自己交电费，9月底去大厅开具电费发票，户名是房东名字，税号是我们公司名称，能直接入账吗？如果不行需要什么资料才能税务认可。
-
老师，请问资金平衡表应该怎么做
-
老师，我们是给大学食堂配送鸡蛋的，之前都是我们自己配送给学校，现在要分别跟学校和供应商结算7-9月的款。7月是我们自己配送的，8月开始是让供应商直接配送给学校，我们按照学校付给我们的钱全额付给供应商，9月的按照学校付给我们的钱扣除2000元管理费后再全额付给供应商。7-9月学校需给我们付钱总金额是160219.74元；7-9月我们需付给供应商的总金额为：7月+8月+9月=16035+24783.28+114955.78=155,774.06元。鸡蛋这家7-9月给我们开票总金额155774.06。这种的话，我这边内外账分别怎么做账呢？
-
老师科目重分类是按照二级科目明细粉还是按照一级呢，比如其他应收，二级科目有正数和负数，汇总显示负数，是整个重分类到其他应付，还是只是把二级科目中负数的分类到其他应付呢
-
个人去税务局代开建筑施工发票需要给工人交社保吗
-
老师：我们厂有这样一种业务，就是老板从银行贷款，银行把我们贷款的钱打到供应商那边的账户上，供应商扣除我们所欠款项，多余的钱汇入我们公户上，然后我们老板想从公户上拿钱去偿还借款，之前的借款是用作发放员工的工资，之前发工资没有走公户上，借款是从别人私户借的，现在老板想要从公户上拿钱去偿还借款，要怎么操作
-
老师，请问广东东莞一般纳税人的校服工厂，要怎么倒退成本？因为他领用材料和完工入库都是倒推的数
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
平进平出可以吗？电力公司开多少、我们就开多少
您好，当然可以的，这些电本来就是他们用的