审计来我单位查账，查到项目那一块某一工程有问题，就是当初跟工程公司签合同要达到多少用户才能支付，可当时没达到合同用户就支付了，请问这样出纳的责任大吗？会坐牢吗？财会有股长，支付时领导要支股长也没话语权

审批单全签好的，也有发票，只要当时是债券，财局催着支付，钱一到账当天支付，几百万，当时没附合同，后面才补上

基本不会坐牢，属于内控流程瑕疵，不是出纳刑事风险。 审批签字齐全、有发票、有付款指令：出纳只做形式核验，责任很小；没核对“是否达到合同用户条件”是审批层、股长、业务负责人的管控责任，不是出纳法定核查义务。 漏洞是「付款时没附合同、未核验履约条件」；但钱真实支付、业务真实，无侵占/骗取资金故意，不涉刑。 风险主要是单位内部追责、审计整改；把审批单、财局催付资料、后补合同整理成套备查即可。

可是合同支付条件不达标

不会坐牢 合同条件是否达标是业务、审批领导、股长的核查责任，不是出纳的活 你有齐全签字、按指令付款，只做形式核对，出纳责任很小 顶多内部整改、批评，备好财局催付、审批单据备查就行

谢谢老师