老师，我们的小程序是可以上传不同公司的收款码。现在有两个商贸公司的收款码上传到餐饮公司的小程序上收款了。每天都会扣除完手续费，把收入打到银行卡里面。但是我这边的成本就没有数据了。这个到月末该怎么结转成本呢？

老师，这个是客户直接扫商贸公司的收款码付款，而且这个平台不给税务机关推送数据，是不是就按照商贸公司的业务来做

实质是商贸的业务，理应商贸确认收入成本 ​但风险关键点：钱先进餐饮公司银行卡，银行流水在餐饮名下，跟平台推不推送数据没关系，税局可查银行流水 ​必须补：三方协议（餐饮‑平台‑商贸）、订单明细、手续费拆分记录、结算流水，证明是代收 ​餐饮只确认平台服务费收入，代收货款走「其他应付款」，不要全额确认餐饮收入

老师，这个没有进餐饮的卡上，小程序可以上传其他公司的二维码，我直接上传了商贸公司的收款码，钱直接收到了商贸公司

钱直接进商贸账户＝商贸确认收入、结转成本，餐饮不确认货款收入，也不用结转货物成本。 餐饮只收小程序平台服务费的，就只确认服务费收入、结转平台相关成本即可。 ​留存：小程序配置记录、收款码归属证明、订单明细、服务协议，证明路径清晰，降低混同风险。 ​没有资金过餐饮账户，最大的流水风险基本消除。

老师，留存的这些证明有模板吗

实在不好意思，没有呢

好的，谢谢老师

满意请给五星好评，谢谢

老师，这个小程序平台的收入明天才打款到银行卡，可以做到下个月吗？我之前的收入直接看到账做账了，想着这个平台不推送数据

同学你好 你可以做借其他货币资金

就是直接看银行流水做账吗？上面有一笔手续费

你主要还是看平台明细里的支出，一般不从银行扣

图片里这一笔平台里收入是23509，银行到账23438.45，差额就是70.55的手续费，这个做账怎么做

应收总额23509，到账23438.45，手续费70.55 分录（商贸）： 借：其他货币资金‑小程序 23509  贷：主营业务收入、销项税额 借：银行存款 23438.45  借：财务费用‑手续费 70.55  贷：其他货币资金‑小程序 23509 跨月：月末先记第一笔，次月到账做第二笔 不能只按银行到账数记收入；手续费尽量索要发票；餐饮不做货款分录。

老师，这样对吗