您好,朴老师可能在忙,题派到我这里来了,我来回答一下可以么 9 月正常按权责发生制把保险费计入成本,10 月拿到普票后,不要拆 9 月已装订凭证粘贴原件,发票原件放在 10 月凭证,备注注明对应 9 月暂估业务,附上 9 月凭证复印件备查。普通发票不能抵扣进项税,按价税合计全额入成本,不需要做价税分离。9 月分录(当月直接付款):借 管理费用 — 保险费 10000 贷 银行存款 10000。10 月发票金额与 9 月暂估一致,不做账务分录,仅做凭证关联备注。金额不一致时,红冲科目匹配 9 月原分录;9 月直接贷银行存款,则红冲:借 管理费用 — 保险费 -10000 贷 银行存款 -10000,再按发票金额入账:借 管理费用 — 保险费 10500 贷 银行存款 10500;9 月先挂应付账款,则红冲:借 管理费用 — 保险费 -10000 贷 应付账款 -10000,再入账:借 管理费用 — 保险费 10500 贷 应付账款 10500,发票附在 10 月凭证后。 税务上,这笔费用归属 9 月,企业所得税最晚在次年 5 月 31 日汇算清缴结束前取得发票即可税前扣除。10 月取得发票,满足扣除凭证时间要求,9 月季度申报可按账面金额正常扣除,不需要纳税调增。备查资料保留劳务派遣协议、保险合同、银行回单和发票

老师,员工看病发票是个人抬头能税前扣除吗
社保个人部分公司承担,怎么做账处理
今年社保缴费基数涨了 请问灵活就业是否需要补缴
收到国庆开的代订机票费,做什么科目,能税前扣除吗,需要哪些条件
老师更正2025.7月增值税申报表,(少报收入了),按顺序更正到2026.3出现报错,增值税提交失败了,之前当月是有留抵
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老师,公司收到对方供应链金融产品,类似承兑这种的,用什么科目,怎么做账
老师,代账公司有个客户想报国高,做设计的公司,但是我看他进来的费用成本发票基本是由3家个体户开进来,开的都是咨询费,设计费,工艺品,我也没做过这个,要怎么给他表达清楚,就是把情况说明有风险他要自己承担之类
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税务登记时独立核算和非独立核算有什么区别,我给分公司做税务登记,河北
老师您好,电力感性感应迁移和弱电的迁移以及屋面防水这这个业务,要加什么经营范围呀
家电中空调安装开票税收分类属于生产生活服务还是建筑服务
老师好,公司有一个对公中行账户,一个对私农行账户,其中一个账户没有钱要付款就会从另一个账户转账,后面不还的,如果我今天农转中3万元,对于中行来说借:银行-中行,贷,其他应付款-私户农行是这样吗?对于农行钱转出去3万,我农行金额少了,怎么写分录
老师,公司实行小企业会计准则的,需要分配利润给到股东。宣告方案的时候,我是不是借利润分配~未分配利润 贷:应付利润。 还是必须借利润分配~应付利润 ,贷:应付利润呢?
老师公司办理无射许可证,领导让我提供近2年内销售的报表体现而且体现小销售的这一台,是什么意思,不是很明白