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老师您好,请问现在增值税留抵风险大吗?上个月我们留抵了,没有税务预警,今天开发票,领导直接要求开大额的,说后面留抵,对于注销的时候有风险吗

2026-09-30 17:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-09-30 17:44

只要业务真实 也不大 而且如果存在隐瞒收入,滞纳金的计算从申请留抵退税开始(参照金龙鱼)

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1. 土地:无形资产,按出让年限(一般 50 年)当月摊销;建设期摊销进在建工程,完工后入制造 / 管理费用。 2. 厂房:固定资产,税法最低20 年,达到可使用状态次月计提折旧。 账上地、房分开;算房产税时,厂房计税基数要包含地价 分录 购地 借:无形资产 - 土地 贷:银行存款 建设期土地摊销 借:在建工程 贷:累计摊销 完工转固 借:固定资产 - 厂房 贷:在建工程 完工后土地摊销 借:制造费用 贷:累计摊销 厂房按月折旧 借:制造费用 贷:累计折旧
2026-10-08
您好,系统上在增值税报表做进项转出就可以
2026-10-08
你好,汇总入库 做汇总表
2026-10-08
1. 税务:追补到利息所属去年年度更正年报,撤销当时纳税调增;多交的企业所得税,可以申请退税或者抵今年以后的税款(追补期限 5 年),留存发票 %2B 借款合同 %2B 付息凭证 %2B 专项说明。 2. 会计(执行企业准则):通过以前年度损益调整入账,不能计入今年财务费用。 借:以前年度损益调整 贷:应付利息 借:应交税费 - 应交企业所得税 贷:以前年度损益调整 借:利润分配 - 未分配利润 贷:以前年度损益调整
2026-10-08
同学你好,如果没有发票,从公司支付了,而且计入了费用,是需要在所得税前调增的。
2026-10-08
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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