我是制造业，做外贸 不能免退，只能免，怎么补救
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2025年利息支出10万，税收金额10万，以前年度调增的利息支出发票收到了需要调减5万，纳税调整明细如何填
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老师，上个月有个工人把工程服务票开成了安装服务票，导致这个月个税系统提示要申报劳务报酬，我现在让他作废重新开票，这个月还需要给他申报劳务报酬吗
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老师，请问一下我们买金鲳鱼。卖金鲳鱼，我们收款开票给客户。从供应商那里拿货，供应商直接发货给我们客户。这个运输是要对方单独开票。还是可以算进购进金鲳鱼里面的？
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老师好，异地建筑项目预缴的增值税、企业所得税需要计提、结转吗？具体分录是什么？
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购买银行理财产品2万，赎回时收到23000元和22.36元分红，请问怎么记账
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老师，国内企业出货给自己的香港公司，可以退税吗
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请问，劳务派遣公司印花税怎么交？
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小规模可以开服务费专票吗？是几个点呢？
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老师，我是出口企业，请问国外A公司用在中国开的账户给我公司付货款影响退税吗
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我们这个是保洁人员多，但是实际107人，实际缴纳社保22人，但是没达到退休年龄的人数是42人，那这个残保金上面的人数是工资金额怎么填 呢
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老师，老板拿了一张9万旅游团费普票回公司报销，能报吗？他意思是请客户旅游的
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建筑行业，实控人都是一个老板，只是法人不同，形式上没有关联关系，A公司给B公司开票300万 （13%）的税率 建筑材料（都是电缆，开关，存储这样的材料）A公司的销项税9月就大了大约35万销项税，但是9月A的进项税额就7000元，A是工程建筑安装公司，目前有24年开始26年末才结束的建工项目，查了A25年 有一张没有抵扣的发票 税额是15万也没有入账（13%的材料的），经查A公司还有一个某医院的项目24年开始26年末结束，A目前也有25年某医院的项目的进项发票未抵未入账大约是11万元的进项税额，对比这两张发票都没有备注是什么项目，两张发票的明细都大致差不多，接的工程项目也类似，我想把进项税金是15万25年的发票9月入账到A公司做进项抵扣做成是某医院的项目成本，再加上25年未抵扣的某医院的项目11万的进项税的票做成本，张冠李戴下 ，这样可以吧
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老师，我们是个超市，农夫山泉一元换购活动，商户一块钱可以换农夫山泉的饮料，供货商这一元是白给超市，兑换的饮料后期补货会给，怎么做账这一元
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甲公司预付加油卡充值款1万，那么中石化开的预付卡销售发票，不征税，甲公司如何做账，中石化如何做？
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您好，制造业出口只能免税、无法退税，补救先定位卡点。小规模纳税人出口天然只能免税，进项不可抵扣不可退税；登记为一般纳税人后，出口货物需要满足自产或视同自产条件，新业务才可以适用免抵退，旧业务不能回溯。一般纳税人出现只免不退，常见原因有两类退税率为0商品（一类出口免税、一类视同内销征税）、HS归类错误、单证备案缺失、收汇不合规、函调复函异常。出口免税业务对应全部进项税额全额转入成本，分录： 借：主营业务成本-出口成本 贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 出口退免税申报分新旧业务时效，2026年1月1日起出口业务，正常申报截止至次年4月增值税申报期，逾期可在报关出口36个月内补报，超期视同内销征税；2025年底前出口业务沿用老政策。单证备案不合规的，不得申报免抵退，适用免税；已经申报退税的，负数冲减原申报并转出对应进项；若是虚假伪造单证，直接视同内销征税。 补救分业务端、税务端处理。业务端：退税率0商品要区分属性，征税类0退税率需计提销项，免税类0退税率无法办理退税；采购比价口径：裸价×1.13对比含税开票价，谁低选谁。函调状态为暂缓或尚未处理完毕的，配合税局补齐资料等待复函判定。税务端：放弃退（免）税声明区分新旧名称，放弃操作必须一次性放弃全部退免税业务，不可单独选择几笔业务；提交放弃声明后，对应业务按政策适用免税或征税。后续出货前预审HS编码和退税率，落实单证备案、做好收汇台账，规避只免不退的情形