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我司是贸易公司采购货物未能取得专用发票,但是我们销售货物给客户开了专票出去,未能取得专用发票如何处理?

71 2019-08-12 20:59
老师解答
答疑老师
答疑老师

采购货物未能取得专用发票,则无法抵扣进项税额,会造成增值税多交。在未取得进项专票的情况下,开出了销项专票,在真实业务情况下,不会被视为是税务风险。

2019-08-12 21:01
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追问:但是我们销售货物给客户,客户公司把这批货物用于出口,出口需要退税,然后客户公司的税管员发了份函件给我司税务局,是真实业务只是有部分货物未能取得发票,这对于税务回函有影响么?还有未能取得发票会不会对我司的成本有影响从而影响企业所得税增加

2019-08-12 21:08
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答疑老师

回答:1.是真实业务只是有部分货物未能取得发票,不会对税务回函造成不利影响或者影响对方退税。 2.由于购进未取得发票,会造成你公司成本减少,企业所得税增加。由于企业所得税税率为25%,再加上抵扣因素,虽然不要发票可能会便宜一点,但不要发票会严重影响你公司的税务利益,建议要发票。

2019-08-12 21:15
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追问:好的,谢谢老师!说句实话,我在会计学堂群里咨询了好几次问题,只有老师您回复的比较有耐心、比较详细和专业,给您点赞!

2019-08-12 21:36
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答疑老师

回答:谢谢,很高心为您答疑,祝您工作愉快!

2019-08-12 21:47
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