你好,补缴增值税的同时需要补缴附加税。
建筑劳务服务公司,在当月项目所在地预交了增值税、附加税、企业所得税,请问在下个月或者季度申报的时候是否还需要在公司注册地缴纳增值税、附加税、企业所得税?
施工企业一般纳税人,异地施工,1月在项目所在地预缴了2%的增值税及附加附加,1月确认收入时,借应收账款,贷工程结算,代应交增值税-待转销项税,3月给业主开发票时,这个增值税处理为,借应交增值税-待转销项税额(是做在借方还是在贷方以同方向的负数显示?),贷应交增值税-销项税
8月中申报了异地增值税及附加税,税期前才缴纳异地税,税期前在电子税务局申报税费时,可以抵减异地增值税及附加税,那么8月份月末结转增值税时,抵减的预缴附加税怎么做帐呢?借:销项,贷:进项、预交增值税、转出未交增值税,那还有抵减了的附加税放哪个科目呢?
我异地项目预缴所属期是1月份的,在2月份办理外管证及申报付款交的税。我现在报2月份的增值税及附加,在主表的28行那里分次预缴税额是2月份交的税额,对比说不通过。怎么办?
挂靠的项目,我们是施工方,我们项目在项目地预交的劳务费的税款,我是这样记的:借:应交税金--预缴税金 应交税费--附加 及预交的企业所得税 贷:银行存款 同时借:税金及附加 贷:应交税费--附加费 月末:借:应交税费--未交增值税 贷:应交税费--预缴税金 等开票给了总施工方 借:应交税费--增值税--进项税额 主营业务成本 贷:应付账款 月末:借:应交税费--转出未交增值税 贷:应交税费--未交增值税 那最后在应交税费中岂不是有余额
管家婆云辉煌如何删除单据中存在的数据
我给公司卖货,我现在不买了,公司要让我先把个税付了,在以公司的补贴还给我,我不先交个税,货款不给我付,这样是对的。
4000块钱里包含了200块全勤和200块饭补,应该出勤24天,因为个人原因请假,上班了11天,扣除饭补和全勤后,本月应该拿多少工资
1.齐鲁公司预付给紫明公司的贷款12000元,因紫明公司破产,所购材料已经无法收到。会计分录怎么写? 2.齐鲁公司预付金鸿公司的贷款2000元,已由齐鲁公司汇入该公司银行账户。会计分录怎么写?
股权转让款的可回收性高吗
其他应收款中的股权转让款占比较大,对其他应收款的质量分析有什么影响
其他应收款中有占比较大的股权转让款说明了什么
在工业统计年鉴中的某一个产业的总产值怎么算?
甲公司拟在厂区内建造一幢新厂房,有关资料如下:(1)2x12年1月1日向银行专门借款60000000元,期限为3年,年利率为6%,每年1月1日付息。(2)除专门借款外,公司只有一笔其他借款,为公司于2x11年12月1日借入的长期借款72000000元,期限为5年,年利率为8%,每年12月1日付息,假设甲公司在2x12年和2x13年底均未支付当年利息。(3)由于审批、办手续等原因,厂房于2x12年4月1日才开始动工兴建,当日支付工程款24000000元。工程建设期间的支出情况如下表所示。
甲超市为增值税一般纳税人。本年7月,若甲超市从一般纳税人采购商品,则不含增值税购买价为2000元,可取得税率为13%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款为2300元;若甲超市从小规模纳税人采购商品,则不含增值税购买价为1800元,可取得由税务机关代开的税率为3%的增值税专用发票,该商品的不含增值税销售价款仍为2300元。甲超市适用的城市维护建设税税率为7%,教育费附加征收率为3%。请对其进行纳税筹划。(两个方案分别求出应纳增值税,应纳城建税和教育费附加,应纳企业所得税,净利润,含税价格比)需要计算过程,不用写公式谢谢
那不是多交附加税了吗?
如果七月预交了增值税及附加税,单位是不需要再缴增值税和附加税的
你好,没有多缴纳附加税。补缴增值税部分计提的附加税。按照补缴的增值税计提缴纳附加税。
老师,我们是异地预缴,应该7月预交,没有预交,所以公司所在地需要全额缴税,现在还需要补预缴吗?
你好,你应该办理预交,然后到当地所在地退税。你咨询当地税务局这个流程,以当地税务局的流程为准。