你这个是购销合同么,这个是做10000去缴纳
我8月账里主营业务收入里面,有一份发票是作废的,同事也做进去了,有2.3处未开票收入没有踢出税额直接计入了,报税的时候,经理说让我收入和账上一致,我疑问的是这样税额肯定与账上不同,这个她说下月调整 问题一,对于作废发票还计入收入,还有销项税额的,我申报表里,这两个数据要体现在专票或者其他发票里面吗?还是说专票和其他发票里面体现税控真正的数据,作废的体现在未开票收入和税额里面,9月调整 问题二,对于作废发票,8月账里做了,税也报,这样不等于多缴税了?下月调整账务怎么调整?直接冲回原凭证是吗?是不是这样调整等于8月多交这块,9月在未开票收入里面减去了,少交这部分了 问题三,上述未开票收入没有踢出税额的,这个月也是原路冲回?8月按含税收入报税,多交的税款9月调整账务,税额会减少吗?具体的账务怎么处理的,我有点想不通调整后8月多交的9月调出来提现在哪里?数据能卡上吗
注册会计师张丽在对杭州华丰有限责任公司2018年各月主营业务收入进行趋势分析时,发现该公司12月份发生额异常,经重点抽查主要存在下列问题(售价均不含增值税,增值税税率为16%):(1)12月25日,客户用支票购买纯生啤酒500箱、绿雨啤酒2000箱。提货单和发票已经开出并交给客户,但尚未提货。杭州华丰有限责任公司已经确认收入,未结转销售成本。(2)12月26日,杭州华丰有限责任公司发货给外地一家公司,其中纯生啤酒1000箱、绿雨啤酒2000箱,年末没有办妥货款结算手续。杭州华丰有限责任公司已经确认收入并结转销售成本。(3)12月27日,杭州华丰有限责任公司销售原材料收款(含税)116000元,计入其他应付款,该批材料成本7500元已结转营业外支出。(4)12月28日,杭州华丰有限责任公司将预收纯生啤酒1000箱商品款确认收入,未结转销售成本。注:纯生啤酒售价100元/箱,成本50元/箱;绿雨啤酒售价80元/箱,成本40元/箱。【问题】根据上述审计结果,编制审计调整分录。
注册会计师张丽在对杭州华丰有限责任公司2018年各月主营业务收入进行趋势分析时,发现该公司12月份发生额异常,经重点抽查主要存在下列问题(售价均不含增值税,增值税税率为16%):(1)12月25日,客户用支票购买纯生啤酒500箱、绿雨啤酒2000箱。提货单和发票已经开出并交给客户,但尚未提货。杭州华丰有限责任公司已经确认收入,未结转销售成本。(2)12月26日,杭州华丰有限责任公司发货给外地一家公司,其中纯生啤酒1000箱、绿雨啤酒2000箱,年末没有办妥货款结算手续。杭州华丰有限责任公司已经确认收入并结转销售成本。(3)12月27日,杭州华丰有限责任公司销售原材料收款(含税)116000元,计入其他应付款,该批材料成本7500元已结转营业外支出。(4)12月28日,杭州华丰有限责任公司将预收纯生啤酒1000箱商品款确认收入,未结转销售成本。注:纯生啤酒售价100元/箱,成本50元/箱;绿雨啤酒售价80元/箱,成本40元/箱。【问题】根据上述审计结果,编制审计调整分录。
注册会计师张丽在对杭州华丰有限责任公司2018年各月主营业务收入进行趋势分析时,发现该公司12月份发生额异常,经重点抽查主要存在下列问题(售价均不含增值税,增值税税率为16%):(1)12月25日,客户用支票购买纯生啤酒500箱、绿雨啤酒2000箱。提货单和发票已经开出并交给客户,但尚未提货。杭州华丰有限责任公司已经确认收入,未结转销售成本。(2)12月26日,杭州华丰有限责任公司发货给外地一家公司,其中纯生啤酒1000箱、绿雨啤酒2000箱,年末没有办妥货款结算手续。杭州华丰有限责任公司已经确认收入并结转销售成本。(3)12月27日,杭州华丰有限责任公司销售原材料收款(含税)116000元,计入其他应付款,该批材料成本7500元已结转营业外支出。(4)12月28日,杭州华丰有限责任公司将预收纯生啤酒1000箱商品款确认收入,未结转销售成本。注:纯生啤酒售价100元/箱,成本50元/箱;绿雨啤酒售价80元/箱,成本40元/箱。【问题】根据上述审计结果,编制审计调整分录。
[不定项选择题]甲公司为增值税一般纳税人,2020年发生的有关交易性金融资产业务如下:(1)11月1日,用公司从证券交易所购入A公司发行的公司股票,支付价祭00000元(其中包合已宜告但前未发放的现金股利00000元),另支付相关交易费月25000元,取得的增值税专月发票上注明的增值税税额为1500元。用公司将其划分为交易性金融资产进行管理和衣算。(2)11月20日,印公司收到购买价款中包合的己宜告但肯未发放的现金股利00000元,并存入投资专户。(3)11月30日,印公司持有A公司股票的公允价值为17100000元。(4)12月5日,全部出售A公司股票,售价为1850000元,转让该金融商品的增值税税率6%,,款项已收到。要求:根据上述资料,假定甲公司取得的增值税专月发票均已经税务机关认证,不考虑其他因素,分析回答下列小题。(计算结果保留两位小教)根据资料(1),用公司购买股票的会计处理结果正确的是()。(6分)(多选题)A赏记“交易性金融资产一一成本”科目1000000元0赏记“应收股利”科目6
现金支付业务招待费10000元会计分录怎么做?是银行存款还是库存现金?
生产车间领用原材料80000元,用于产品生产会计分录
收到工商部门的罚款通知,支付罚款2000元会计分录怎么做
5)12日,收到8日从深圳佳美公司购进的电视机98台,商品验收时短少2台,经查是运输单位责任造成的,索赔款尚未收到。求写会计分录
材料款40000元,开出转账支票予以支付,对方尚未办理入账手续会计分录怎么做
固定资产增加业务里面填制凭证科目名称,后面面谈不出来辅助项怎么办?
老师你好,我这一季度开票金额超了2千多块钱,然后今天冲红作废了一张发票,这样是需要交税的吗?
红枫烟厂9月4日委托老马河烟叶加工厂加工烟丝,加工费合同金额为40.000元(不含税),两厂均为增值税一般纳税人,红枫烟厂提供的烟叶出库单上价格为13.200元。9月28日老马河烟叶加工厂完成烟丝加工,老马间烟叶加工厂没有同类烟丝的售价,红枫烟厂用银行存款支付全部税费红烟收的烟全部加工成24箱香烟,按相同售价在11月8日对外全部销售完毕,共收到货款550.000元(不含税),12月12日纳消费税。(设此企业发生以上业务)。(针对上述金过程列出消费税计过程,计算结果保留位小数)要求,1)计算老马烟叶工厂代代的税2)计算红烟厂相关业务的消费税税#。(共15分)
M 公司2×19 年5 月1 日购入N 公司债券划分为交易性金融资产核算,债券面值100 万元,票面利率为6%,每年4 月1 日、10 月1 日各付息一次,N 公司本应于4 月1 日结付的利息因资金紧张延至5 月6 日才兑付。债券买价为110 万元,另支付交易费用1.7 万元,取得增值税专用发票上注明的增值税税额为0.102 万元。【资料二】6 月30 日,债券市价为120 万元。【资料三】10 月1 日,M 公司如期收到利息。 【资料四】年末债券公允价值为137 万元,2×20 年1 月20 日M 公司出售债券,售价为145 万元。【资料五】测算出售时的增值税税额。写出所涉及的会计分录
非同一控制下企业合并产生长期股权投资进行初始计量时,如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额,差额可以作为什么处理
没有购销合同,只有进项发票,是购进的库存商品,以后要卖出去的
这个是按这个是做10000去缴纳
我看以前的会计报印花税的时候只填了,销售发票的,未税金额。购进发票的未税金额都没有加在里面
需要做才对,购销这是包括采购和销售2样