你好,直接按照实际情况来写就可以了,就说因为他们开错了你们没有进项多交了10多万增值税
老师,12月我收到期中一家供应商的进项发票,税额2.21万元,不含税金额为17万元,我当时收到发票时,没有检查发票,就直接做账了,当时做了分录是,借:应交税费(进项)2.21 原材料 17 贷:应付账款:19.21元, 月底,又接着结转,增值税的分录,计提附加税的分录,然后接着出报表, 但是现在问题来了,我现在进认证平台里面去认证发票,发现供应商把我们公司的税号开错了,导致这张发票无法认证,要退票重开,这样,我认证的进项跟我做账的进项对不上了,然后影响的后面,一连串的分录都是错的,现在,我是要直接反结账,去调分录,重新改报表,还是要怎么处理
我们与供应商都是一般纳税人。 供应商A公司出上月账单金额为80万元(也就是按供应商账单我公司需要付A公司80万货款)。 事实上因为上月中供应商调价,按照实际单价,我公司应付供应商公司上月的货款为40万元。 供应商说他们的出账单不能更改,我公司必需按80万支付给A公司,A公司给我们开80万专票(*电信服务*增值电信服务)。多的40万供应商说跟我公司再签个合同退给我们。 1、请问这退回的40万应该签什么合同最合理? 2、我公司怎么就这40万做账务处理? 3、我公司需要给A公司开票吗?怎么开?
老师好!有一个商贸公司,若在今年4月国家办理留抵退税的时候公司里有进项留抵税额并且办理了留抵退税。到了7月,税务稽查发现有部分的留抵税额是未做无票收入冲销销项税将留抵税额退回给了公司26元。税务局要做处罚: ①若罚款100元是否7月直接做 借:营业外支出–罚款 100 贷:银行存款 100 ②税务局若是将查出的因4月未做无票收入退给商贸公司的26元,全额上交给国家26元,这个无票收入是接到处罚通知书的时候做 借:应收账款 226 贷:主营业务收入 200 应交税费–应交增值税–销项税额 26 还是直接在4月份按照上述无票收入做账,在7月份接到处罚通知书的时候再做 借:应交税费–应交增值税–未交增值税 26 贷:银行存款 26 确实不是很懂在接到处罚是怎么处理账目,还请老师详细告知,谢谢!
我有个问题,就是八月份打多了一笔钱,5万,打了两次,一次应该付的,后来老板在我不知情的情况下又打了,当时他说这笔钱当做是货款,实际是对方已经退回到她的私人微信上面,就相当于供货商并没有多收。九月要支付这个供应国10万,老板私人打了五万,就是八月多转的那笔钱,公司只需要打5万,不明白怎么做账,有点绕
老师,我企业和供应商之间的货品出现质量问题,现在需要向供应商索要赔款,后来经过双方协议,决定在供应商的货款中冲销这部分赔款。 假设我企业当月对账是10万元,数量100吨吧,都是假设数据。供应商需要赔款是3万元。我现在就出现了一个问题,供应商给我开票是怎么开呢? 第一种情况,数量100吨,金额7万元,那就是降低了单价。 第二种情况,数量100吨,金额10万元,最后付款我企业只会支付7万元。 两种情况,我不知选择哪一种才是对的?还是说两种都可以?请老师详细点解释!
老师,罚员工款5元,从工资扣,开具罚款条分录借其他应收款5元,贷营业外收入5元,收到罚款借应付职工薪酬工资5元,贷其他应收款5元,这个分录对吗?如果对第二个分录不是冲应付职工薪酬工资吗?不需要计提这部分工资吗,老师我就是一直没理解罚款从工资扣为什么不算在计提的工资里呢
老师你好,我们公司采购并安装了一个自动伸缩雨棚,价格12万,请问老师,这项支出计入什么科目核算比较合理?我们没有长期待摊费用费用科目,可以计入固定资产吗?或者计入管理费用—其他?
老师你好,我们公司厂区安装了一套移动雨棚,金额约20万,请问老师,我应该计入什么科目核算?我们没有长期待摊费用这个科目。谢谢。
我账上计提了100呀,借管理费用100,贷应付职工薪酬100,不是95元呢
老师,如果个税按100报,罚款的5元怎么还能报个税里呢,个税报的不是税前工资吗
老师,员工工资4月假如100元,个税10元,社保20元,4月罚款5元,计提4月工资分录借管理费用100贷应付职工薪酬100,5月发放分录借应付职工薪酬100,贷银行存款65,其他应付款20,应交税费个税10,其他应收款5元,1.请问分录是如上吗?2.6月个税报的时候是按95报吗?如果是的话报的个税95元,个税报的收入和应付职工薪酬总额100元不是相等的,。老师,我早上提交这个问题时你说罚款的5元不放在借管理费用95贷应付职工薪酬薪酬95,现在你又说这些没问题,不知道哪个是对的,按照我现在学的理解应该借管理费用100而不是管理费用95,如果是100,报个税95(不包含5元)就和应付职工薪酬100不匹配了,这样是不是对的,需要个税收入和做账的收入计提一样吗,我很迷惑
老师,员工工资4月假如100元,个税10元,社保20元,4月罚款5元(从工资扣),计提4月工资分录借管理费用100贷应付职工薪酬100,5月发放分录借应付职工薪酬100,贷银行存款65,其他应付款20,应交税费个税10,其他应收款5元,1.请问分录是如上吗?2.6月个税报的时候是按95报吗?如果是的话报的个税95元,个税报的收入和应付职工薪酬总额100元不是相等的,是对的吗?
甲公司为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%,存货采用计划成本核算。2021年1月份发生如下事项:(1)期初结存M原材料计划成本为25万元,材料成本差异借方余额为3万元,M原材料对应的存货跌价准备贷方余额为3万元。(2)2日,购人M原材科一批,实际支付价款为50万元,取得增值税专用发票上注明的增值税税额为6.5万元;采购过程中发生运杂费0.3万元,保险费1万元,人库前挑选整理费0.2万元(上述费用不考虑增值税)。该批M原材料的计划成本为58万元。(3)10日,生产产品领用该M原材料一批,领用材料计划成本为30万元。管理部门领用M原材料一批,领用材料计划成本为5万元。(5)月末,甲公司结存M原材料的可变现净值为42万元。要求:根据上述资料,不考虑其他因素完成会计分录并计算材料成本差异率编辑会计分录
你好老师公司我一个月没给员工交保险,工资走公户了会怎么样?
U8系统里面已经记账了发现期初余额有一个输错了但余额表是平衡的如何修改