企业所得税怎么计提，看哪个数，利润表的利润总额吗
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
你好，如果没有以前年度亏损，那么是本年累计利润减上季度止累计的余额乘以相对应的税率
2019-10-11 19:02
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在优衣库兼职的税可以在线上退吗 要是线上或者线下退下来的税大概什么时候能到账呢 问
这个要看你当地的一个税收要求。那么退下来的这个时间一般是在两个星期左右就会到账。 答
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小规模公司没有进票项，开了123万工程票，需交多少税？谢谢指教。 问
增值税及附加=123/1.03*0.0336=4.01万，企业所得税=100*0.05+19*0.1=6.9万约 答
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老师好，请问今天报税时系统提示“财务报表与备案属期不一致”，是什么原因？ 问
你看一下你备案的这个时间是不是到期了？重新备案备案的，今年的时间。 答
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开给客户的专票银行账号少一位，客户已经认证了有影响吗 问
已经认证了，没有关系哈 答
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你好，我是小规模零申报，上次我去税务局申报，人家说定税了，是不是就不用申报了以后 问
小规模一般每个季度申报。 答
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问：在优衣库兼职的税可以在线上退吗 要是线上或者线下退下来的税大概什么时候能到账呢
答：这个要看你当地的一个税收要求。那么退下来的这个时间一般是在两个星期左右就会到账。
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问：小规模公司没有进票项，开了123万工程票，需交多少税？谢谢指教。
答：增值税及附加=123/1.03*0.0336=4.01万，企业所得税=100*0.05+19*0.1=6.9万约
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问：老师好，请问今天报税时系统提示“财务报表与备案属期不一致”，是什么原因？
答：你看一下你备案的这个时间是不是到期了？重新备案备案的，今年的时间。
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问：开给客户的专票银行账号少一位，客户已经认证了有影响吗
答：已经认证了，没有关系哈
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问：你好，我是小规模零申报，上次我去税务局申报，人家说定税了，是不是就不用申报了以后
答：小规模一般每个季度申报。
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问：老师，你明天看到信息回我一下，我思路是这样的，但是答题就是显示错误，是格式问题吗
答：支付往返运杂费，是以银行存款支付的，您写的是应付账款，请再看下，祝您学习愉快！
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问：一次性普通口罩属于日用百货吗
答：你好，不属于的额，属于医疗用品
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问：老师核算火锅店后厨毛利用的收入是实际收入还是总收入计算了？ 有的收入是给客人打折的
答：你好 你确认收入的 一般是折扣之后的
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问：保险营销员个税计算时是不含增值税的收入-20% 的费用-25%展业成本-附加税费，这里的不含增值税的收入如果是免增税的如何计算不含增值税的收入，适用多少的增值税税率？ 另，保险营销员从增值税的角度是小规模纳税人吗？免征增值税是月度10万以内，季度30万以内？ 感谢老师的回答！
答：不管你是不是免这个增值税，都要换算为不含税的来计算。即便是你免税的计算，这个并不影响呀，什么叫免税？你首先要计算出你应该交的税，只是后面不交。
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问：，普通增值税发票字迹不清晰，可以重开吗，如果商家拒绝重开该怎么办
答：可以重开。 《中华人民共和国发票管理办法、实施细则》第二十八条 单位和个人在开具发票时，必须做到按照号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次打印，内容完全一致，并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。
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追问： 还要和去年的利润做对比吗。如果一二季度都亏损，三季度盈利30万，是按照30万交，还是减掉去年亏损再交。申报时会减掉亏损是吗
2019-10-11 19:09回答：你好，减掉亏损弥补之后
2019-10-11 19:10