企业所得税季报里季未资产总额，季度平均值，要怎算出来的
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
从业人数和资产总额指标，应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下： 季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 全年季度平均值＝全年各季度各平均值之和/4
2019-10-12 16:58
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开始退2017年2018年的个人所得税吗 问
你好，你说是啥情况的退个税 ？ 答
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这一类的公司，属于高新或是技术的公司不？ 报税有什么特殊的不？ 问
关键看是否取得了高新技术企业的认定 答
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老师，工会经费在其他应付款里设二级科目行吗？~~~ 问
建议放到应付职工薪酬里面，你可以看汇算清交，只要是通过应付职工薪酬的，都在职工薪酬明细表填写。 答
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老师 我们公司刚上了财务软件 我们是新公司 之前我已经手写好了所有的记账凭证 我是不是可以直接在账套里面录凭证呢 还是说先做其他什么 问
你好 你就建账 期初是0 。然后一一录入系统凭证就行了。 答
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你好，公司财务说人员工资还要缴纳增值税，签订的合同，正常发工资，税务局也不认，必须要开劳务票才算，是什么情况，把我搞蒙了，我们正常给员工发工资，上个税系统缴纳个税，也不对吗？一直让我们个人代开劳务发票做的账，谢谢啦 问
你好 你们签订的是劳务合同还是劳动合同 。如果是劳务合同的话 就要涉及缴纳增值税附加税个税的。 如果是劳动合同就不用 就用工资表、考勤表付款单一起做附件缴纳个税即可 答
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问：开始退2017年2018年的个人所得税吗
答：你好，你说是啥情况的退个税 ？
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问：这一类的公司，属于高新或是技术的公司不？ 报税有什么特殊的不？
答：关键看是否取得了高新技术企业的认定
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问：老师，工会经费在其他应付款里设二级科目行吗？~~~
答：建议放到应付职工薪酬里面，你可以看汇算清交，只要是通过应付职工薪酬的，都在职工薪酬明细表填写。
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问：老师 我们公司刚上了财务软件 我们是新公司 之前我已经手写好了所有的记账凭证 我是不是可以直接在账套里面录凭证呢 还是说先做其他什么
答：你好 你就建账 期初是0 。然后一一录入系统凭证就行了。
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问：你好，公司财务说人员工资还要缴纳增值税，签订的合同，正常发工资，税务局也不认，必须要开劳务票才算，是什么情况，把我搞蒙了，我们正常给员工发工资，上个税系统缴纳个税，也不对吗？一直让我们个人代开劳务发票做的账，谢谢啦
答：你好 你们签订的是劳务合同还是劳动合同 。如果是劳务合同的话 就要涉及缴纳增值税附加税个税的。 如果是劳动合同就不用 就用工资表、考勤表付款单一起做附件缴纳个税即可
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问：老师，工会经费在其他应付款里设二级科目行吗？
答：您好，同学，是可以的。
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问：我已个人名字去给对方单位开具增值税普票，是咨询服务费2万，开票时给税局交多少税款？个税也要当时交给税局吗？谢谢
答：你好，增值税是百分之1，个税是企业代扣代缴的呢
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问：老师您好，我12月份利润结转跟税费计提都没有做，税务已经申报了，有什么好的解决办法吗
答：您好，同学，您可以在本年补做分录。计提的税费用以前年度损益调整科目。
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问：计提工资的时候个人承担的五险一金也包括在内吗
答：包括在内的按应发工资金额计提
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问：我们有技术服务的进项属于加计抵减的范围吗
答：同学好，技术服务的进项属于加计抵免的范围，
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追问： 我现报第三季度，6月末数十9月未数再除2是吗
2019-10-12 17:00回答：嗯 是的 就是这样的！！！
2019-10-12 17:01追问： 谢谢
2019-10-12 17:02回答：不客气的 如果解答了你的疑问 麻烦给老师五星好评 谢谢
2019-10-12 17:04