销售方那个之前有无票收入的可以
一、 根据所给的业务资料编制会计分录 B股份有限公司是增值税一般纳税人,主要从事货运业务,货物适用的增值税税率16%,运输劳务适用增值税税率10%,物流辅助劳务适用税率6%。纳税期限为要!一个月,假设相关款项均已收付。 该公司2019 年4月有关资料如下: 1、购进办公用轿车- -辆, 取得增值税专用发票,价款45万元: 4、2月购进的一批汽车零配件被盗,账面成本8.48.万元,其中运费0.48万元,借: 5.为某福利机构免 费运输物质,同期市场劳务费9万元(不含税)。 6.提供货运服务, 取得含祝收2入0万元别收取保价费04万元
老师好,我们公司属于物流行业的一般纳税人,我上个月收入发票开的有点多,于是老板在外面找了几万元的过路费发票,这些发票日期是当期的,我可以全部做到账里面去吗?我们自己的车子也有一些过路费发票,开出去的运输发票,必须和过路费的轨迹一致吗?
您好老师,请问公司7.3号小规模转一般纳税人,7月份的账务处理是按照一般纳税人做咯?然后首次一般纳税人,关于抄税 认证 开票 申领发票这些的具体流程和先后顺序是什么,每个动作的时间节点是什么时候?假如7月份只有4笔销售,但是都是卖给个人的,这样要开票吗?开票的截止时间是?是7月份开7月份的发票吗
例2-6某物流运输企业为增值税般纳税人, 9月份发生以下业务。(1)月初与客户签订金额为300万元的货物运输合同,月底完成全部运输服务,并向客户开具增值税专用发票; (2)当月车辆累计汽油支出10万元,故障维修支出5万元,并取得增值税抵扣凭证, (3)为扩大运输规模,新购入运输车辆三辆,合计金额60万元,且已按规定取得了抵扣凭证。 (4)为驾驶员举办安全技能培训,支付某培训机构服务费2万元。(5)为支援洪涝灾区,为红十字会无偿运输救灾物资,运费费用约为10万元。 以上价格均不含税,公司适用税率为9%。根据上述资料,计算该运输企业当月应纳增值税税额。
4.11月8日交纳上月应交未交税费87401元。5.11月10日向开元物流有限公司支付本月产品销售的运输费20000元,装卸费5000元,向大华保险有限公司支付本月产品销售的运输保险费10000元,均用银行存款支付。另外,计提临时销售人员工资25000元。不考虑相关税费。6.11月12日购进原材料一批110000元,增值税税额为14300元,款项以银行存款支付。7.11月16日生产领用原材料281000元。其中生产产品领用153000元,生产车间管理领用20000元,行政管理部门领用78000元,销售部门领用30000元。
你好老师,请问上月支付的货款,这月退回来啦,怎么做分录
我开出来的含税电子发票,单价有很多小数点为什么
某中储粮直属库接受中央储备大豆增储收购计划8万吨,要求收购的粮食是当年生产的中等以上质量标准和规定的 安全水分,粮源直接从种粮农民手中收购。资金由农发行 按照政策规定供应。在实际收购时,该直属库发生以下支出:收购均价为每吨3800元,收购费用为每吨50元,银行存款支付。收购完成后中央核定该批中央储备粮油的入库结算价格为每吨3760元。请列出分录。 答题填写规范要求:会计分录借或贷方向后第一空 填总账科目名称(如果题目已列出总账科目则填写明细账科目),总账科目科目(或明细科目)后的空格填会计分录金额(保留整数,不要写小数点及小数点后数 1)2从农发行取得收购资金: 借: 贷: (2)收购粮食并完成验收入库: 借: -待核中央储备粮油价款待核**储备粮油费用 贷 (3)片调整中央储备粮的库存成本:借:**储备粮油 贷: 待核**储备粮油价款待核**储备粮油费用
将代扣的和计提的社会保险费171033.60元上缴江城市税务局会计分录怎么写
收到贷款利息发票怎么做分录
每月支付贷款利息怎么做分录,收到贷款利息发票后怎么做分录
将计提的工会经费支付到工会专户会计分录怎么写
甲国A公司在某一纳税年度内,国内、国外总所得130万元,其中来自讲税率◇年所得60万余岗果个超金买30持人分光。原售国中集赔行超额案81万元﹣100万元,税率为40%;超过100万元,税率为50%。国外分公司所在国实行30%比例税率。请计算:(1)如果实行全额免税法,计算甲国A公司应纳所得税额。(2)如果实行累进免税法,计算甲国A公司应纳所得税额。
某生产企业为增值税一般纳税人◇适用增值税税率13%◇2022年8月的有关生产经营业务如下◇◇1)销售甲产品给某商场,开具普通发票,取得含税销售额700万元。(2)销售乙产品,开具增值税专用发票,取得不含税价款400万元。(3)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程,成本价为55万元,利润率为0%,该新产品无同类产品市场销售价格。(4)购进货物取得增值税专用发票,注明支付的货款600万元,进项税额108万元。(5)纳税人购进用于生产货物的农产品,支付收购价25万元。本月下旬将购进的农产品的20%用于本企业职工福利。计算该企业2022年8月份应缴纳的增值税税额。
2020年1月,某卷烟厂(一般纳税人)委托某烟丝加工厂(一般纳税人)加工一批烟丝◇卷烟厂提供的烟叶在委托加工合同上注明成本10万元。烟丝加工完◇卷烟厂提货时◇加工厂收取加工费◇开具的专用发票上注明金额3万元◇还收取并代缴了烟丝的消费税。卷烟厂将这批加工收回的烟丝的40%对外直接销售,取得不含税收入8万元;另外60%当月全部用于生产乙类卷烟。本月销售乙类卷烟40标准箱◇取得不含税收入65万元(一箱250条烟,每标准条200支)。计算:(1)受托方应代收代缴的消费税。(2)烟厂应缴纳的消费税。