老师，这些表格显示按月，季的是不是现在都要申报
齐红|官方答疑老师
职称：注册会计师；财税讲师
按月的现在申季度的在每年的1.4.7.10月份申报
2019-11-09 18:49
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已申报税额我们单位已经扣了，但实际缴纳税额没有那么多 问
按实际申报的税款修改实际的账务处理。 答
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南方公司为增值税一般纳税人，1月发生以下经济业务，请编写会计分录。（要求列出明细科目）1.购入下列原材料，增值税率为13%，企业向供应商出具3个月期的商业汇票，具体资料见下表：采购材料明细表项目采购数量（千克）采购单价（元/千克）采购价款（元）增值税率增值税额（元）甲材料1600101600013%2080乙材料800161280013%1664合计288003744制作会计分录 问
你好 您这个数据是什么样的？ 甲材料1600101600013 80乙材料80016128001364合计288003744制作会计分录——这个分不开呢？ 答
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申报专业合作社名称，办件状态暂存，暂存什么意思，怎么进行下一步操作， 问
您好同学，这个是还没审批合格的意思 答
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您好老师，请教一下工程施工企业简易计税跨区预缴税费的，当月预缴增值税借：应交税费-简易计税，贷：银行存款；附加税：借：应交教育费附加，应交城建税，贷：银行存款，对吗？还用计提吗？ 问
附加税需要计提这个，借税金及附加 贷应交税费 答
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纳税筹划案例二: 居民个人劳务报酬所得与经营所得之间选择的纳税筹划 居民个人王某是一名灵活就业者，常年为多家企业进行工程设计以及获取劳务报酬收 入。王某每取得10000 元的税前劳务报酬收入，需要支出费用8000元。预计本年共取得税前 劳务报酬收入1800000元。王某无其他收入来源。王某全年专项扣除、专项附加扣除和依法 确定的其他扣除合计45000元。假设不考虑增值税因素。 (1)设计劳务报酬与经营所得的纳税筹划思路。 (2)正确计算出劳务报酬和经营所得方式下的税负和税后收益。 麻烦你给我一下详细的步骤可以吗？ 问
务报酬个税为 （180万*80%-45000-60000）*税率-扣除数 经营所得个税为 （180万-8000*12-60000）*税率-扣除数 您查表计算一下，交得少的就是采用哪个。 税负=交的税/180万 税后收益=收入-成本费用-交的税 答
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问：已申报税额我们单位已经扣了，但实际缴纳税额没有那么多
答：按实际申报的税款修改实际的账务处理。
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问：南方公司为增值税一般纳税人，1月发生以下经济业务，请编写会计分录。（要求列出明细科目）1.购入下列原材料，增值税率为13%，企业向供应商出具3个月期的商业汇票，具体资料见下表：采购材料明细表项目采购数量（千克）采购单价（元/千克）采购价款（元）增值税率增值税额（元）甲材料1600101600013%2080乙材料800161280013%1664合计288003744制作会计分录
答：你好 您这个数据是什么样的？ 甲材料1600101600013 80乙材料80016128001364合计288003744制作会计分录——这个分不开呢？
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问：申报专业合作社名称，办件状态暂存，暂存什么意思，怎么进行下一步操作，
答：您好同学，这个是还没审批合格的意思
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问：您好老师，请教一下工程施工企业简易计税跨区预缴税费的，当月预缴增值税借：应交税费-简易计税，贷：银行存款；附加税：借：应交教育费附加，应交城建税，贷：银行存款，对吗？还用计提吗？
答：附加税需要计提这个，借税金及附加 贷应交税费
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问：纳税筹划案例二: 居民个人劳务报酬所得与经营所得之间选择的纳税筹划 居民个人王某是一名灵活就业者，常年为多家企业进行工程设计以及获取劳务报酬收 入。王某每取得10000 元的税前劳务报酬收入，需要支出费用8000元。预计本年共取得税前 劳务报酬收入1800000元。王某无其他收入来源。王某全年专项扣除、专项附加扣除和依法 确定的其他扣除合计45000元。假设不考虑增值税因素。 (1)设计劳务报酬与经营所得的纳税筹划思路。 (2)正确计算出劳务报酬和经营所得方式下的税负和税后收益。 麻烦你给我一下详细的步骤可以吗？
答：务报酬个税为 （180万*80%-45000-60000）*税率-扣除数 经营所得个税为 （180万-8000*12-60000）*税率-扣除数 您查表计算一下，交得少的就是采用哪个。 税负=交的税/180万 税后收益=收入-成本费用-交的税
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问：网上申请买发票快递公司，打印发票收票单上是盖发票章吗？
答：你好 可以盖公章的 收票单据上面的话
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问：甲企业是增值税一般纳税人, 2019年10月进口润滑油200吨，关税完 税价格每吨15万元。已知,增值税税率13% ,消费税税额1.52元/升, 1 吨=1126升,关税税率为6%。计算消费税和增值税应纳税额。
答：你好， 消费税=200*1126*1.52 增值税=（200*15*10000*（1加上6%）加上200*1126*1.52）*13%
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问：就是我们公司跟个人借款，给对方利息，但是没给对方代扣代缴个人所得税3 税务稽查对我们有影响吗
答：你好 会的 按照征收管理办法 没有代扣代缴的话 你们会罚款的 罚款1倍-3倍之间
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问：税务备案会计准则，报表能选择会计制度报表吗？
答：你好，不能，要选择备案一样的制度的报表
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问：问个事，公司汇算清缴好像出错了，就是有这个提醒 ，我就在电子税务局里尝试更正看行不行，更正的时候发现，因为A100000这个表里没有信用减值损失（计提的坏账）这一项，当时总部会计让我填到资产减值损失这一栏，填完这个数还得要填写A105000这里一栏的32-35列。坏账应该填资产减值准备金这一栏吧？这个好像要补税. 之前总部给的资产负债表是把信用减值损失税前扣除了，这个好像税前无法扣除吧
答：信用减值损失不能税前无法扣除，实际发生时才能扣除
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追问： 但是像第一个增值税预缴税款表，他这个显示的是那个销售不动产，那我没有销售不动产，是不是就不用填呀，但是如果不用填的话，她那边就显示是月。而且我上个月也没有申报这个表格。
回答：没有发生应该0申报
2019-11-09 18:56追问： 老师，这个小窗口是什么意思？到底还要不要报
回答：你这个提示，应该是可以正常填写申报表 但是提交不了
2019-11-09 19:07追问： 老师，还有这个，他的那个申报期限是12月1号到12月16号。他距离申报期结束有38天，这个的话，是不是我在那个12月16号之前申报都可以，不需要今天申报吧，而不需要11月份申报，就是在他的那个截止日期，12月16号之前申报都可以吧？
回答：是的12月16号之前申报都可以的
2019-11-09 19:18