转让2005年购进的设备,因为2005年当时还不是消费型增值税,这些都是不能抵扣的。 转账2009年购入的设备正常应该是可以抵扣的,不能抵扣的原因,可能是当时没有取得原始凭证等这些资料
请问这个怎么做甲公司09年2月20日购入一台机器设备并投入使用,取得的增值税专用发票上注明的设备价款为200,000元,增值税额为34,000。因产品转型11年2月28日甲公司将该机器设备出售给乙公司开具的增值税专业发票上注明的价款为160,000元,增值税额为27,200元,出售时,该设备计提折旧38,800元,已提减值准备4,000,甲公司以银行存款支付改设备拆卸费用5,000
某公司为增值税一般纳税人, 本月业务如下: (1)转让位于市区的一处仓库,取得含税金额1040万元,该仓库2010年购入,购置价200万元,简易方法计征增值税 (2)向小规模纳税人销售一台使用过的设备,当年采购该设备时按规定未抵扣进项税额,取得含税金额10.3万元,开具增值税普通发票。 要求:确定各项业务税率或征收率。
(2)某公司于20×0年6月从长发物资公司购进不需安装的生产设备一台,取得的通发 票注明价款492000元,以3个月到期的商业汇票结算,另以转账支票支付运杂费8000 元,设备验收交基本生产车间使用,预计年限5年,预计净残值率为5%,企业对该设 备采用双倍余额递减法计提折旧。20×2年6月,由于生产转型该设备不再需要,企业决定 将其出售,该设备转入清理。清理过程中,以存款支付清理费用2200元,获得转让价款 200000元存于银行。月末清理完毕(不考虑相关税费》 要求: ①编制20×0年6月购进设备的会计分录。(4分) ②计算20×0年应计提折旧额并编制会计分录。(7分) ③编制20×2年6月设备清理、出售的相关会计分录。(19分)
1、A公司正面临设备的选择决策。它可以购买8台甲型设备,每台价格8000元。甲型设备将于第4年末更换,预计无残值收入。另一个选择是购买10台乙型设备来完成同样的工作,每台价格5000元。乙型设备需于3年后更换,在第3年末预计有500元/台的残值变现收入。 该公司此项投资的机会成本为10%;所得税税率为30%(假设该公司将一直盈利),税法规定的该类设备折旧年限为3年,残值率为 要求:分别计算采用甲、乙设备的年金成本,并据此判断应购买哪每台每年折旧抵税(前3年)=[8000×(1-10%)/3]×30%=720(元) 每台折旧抵税现值=720×(P/A,10%,3)=720×2.4869=1790.57(元) 每台残值损失减税现值=8000×10%×30%×(P/F,10%,4)=240×0.683=163.9 为什么甲考虑折旧抵税现值,乙没有用折旧抵税现值计算
老师,请问我工商年报的累计欠缴金额怎么填写?我们单位2023年12月社保费上传申报了,但是为扣款,在2024年2月份才把2023年12月的社保款扣掉的,老师,请问一下,本期实际缴费金额是不是只填写1-11月份的数据,单位累计欠缴金额只填写12月数据,是这样填写吗?
老师,我工商年报的累计欠缴金额怎么填写?我们单位2023年12月社保费是在2024年2月份扣款的?需要在累计欠缴金额需要填写吗?
软件租凭费用算信息投入的费用吗
6.KW股份有限公司最近报告了9,000美元的销售、6000美元的直接成本和1500美元的減值。公司没有摊销费用,没有营业利润以外的收入。公司发行了$4000的10%利息的债券,税率为40%。公司的税前利润(EBT)是多少?
小规模纳税人按时段确认收入,增值税申报表上的收入与财务报表上的收入不一致这是可以的吗?请问如何处理
预付80000元,预算一体化体系总价200000元,最后支付120000元的账务处理
某公司2021年度全年取得按企业会计准则计算的税前会计利润为6500000 元,所得税税率为15%。其中取得购买国债的利息收入102万元;当年发生 的各项支出中,业务招待费依据税法规定,超标了100000元:被工商管理 部门处以罚款支出50000元。 要求:计算出该企业该年度应缴纳的企业所得税税额。
嗯,员工医保当月增员后5天后离职了再减员可以吗?
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