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老师 我公司有张进项发票,供应商失联了,税务局叫我们做了进项转出,但是成本还是可以照常列支,这个进项转出怎么做会计分录?冲应付账款-供应商还是做营业外支出?

2020-02-24 14:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-02-24 14:58

你好,不是的 借原材料 带应交税费进项税额转出

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快账用户3510 追问 2020-02-24 14:59

这个增值税 我还能拿来做成本?

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齐红老师 解答 2020-02-24 15:00

进项税额不可以抵扣时就是做成本费用

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快账用户3510 追问 2020-02-24 15:06

这个税是20年2月做转出的,我2月做账做以前年度调整吗?

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齐红老师 解答 2020-02-24 15:07

是的,几日以前年度损益调整

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快账用户3510 追问 2020-02-24 15:38

老师 税管员 让我们做了进项转出,后面他说该怎么做就怎么做,事情到进项转出就结束了,其他正常,没叫我们做其他的。 是不是这张票 企业所税还能正常抵扣

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齐红老师 解答 2020-02-24 15:40

是的,就是当普票用

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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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