你好,剩下没发的这部分年终奖是在汇算清缴时候做纳税调增,剩下的是不发了的话就要冲回,借:应付职工薪酬 贷:以前年度损益调整
老师你好,我们公司19年12月份计提了年终奖,但是年终奖因为疫情影响现在只发了一半,还有一半没发,想问一下剩下没发的这部分年终奖是不是在汇算清缴时候做纳税调增?还有把去年计提未发完的年终奖要冲回去,分录如何做呢?
请问老师如果去年计提的年终奖今年还有一部分人的没发,现在也过了汇算清缴的时间,我应该怎么处理?如果现在冲回是不是税就不对了?
2020年12月份结账的时候,做了年终奖的计提分录,比如说是20万,但到2021年2月份的时候,确定了年终奖金额有40万,并且在2月份发放了,请问老师这种情况怎么处理?2月份怎么做账,还有汇算清缴的时候需要调整吗
老师你好,我10月征期要超小微企业,企业所得税会补交很多税,我在9月能把今年的年终奖先计提一部分进去么,参照去年的年终奖计提到9月份行么?如果提前计提后,后面政策变化我12月给红冲回来,这样会不会认为之前我是虚增费用啊,有没有什么影响呢。
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?