演示账套

企业所得税缴纳看的是1-6月的利润总额累计数，之后看19年弥补亏损表，最后一行有亏损吗，您上面回复我的看19年弥补亏损表在哪？第一季度账上本年利润余额为亏损，第二季度有盈利，怎么算预缴呢

2020-07-02 06:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-07-02 06:56

你好你本季度申报时，主表是可以自动可以带出你可以弥补亏损的

快账用户3912 追问 2020-07-02 08:50

个体户二季度有收入，我一季度也缴了个税，那我二季度申报个税时怎么算呢

齐红老师解答 2020-07-02 09:12

你把累计经营所得计算完-弥补亏损后-之前缴纳个税

快账用户3912 追问 2020-07-02 11:47

个税也要按一般纳税人预缴所得税那样做吗不是用本月收入减成本费用预缴个税吗上个月是盈利，怎么做这个月也是盈利，那就是都加一起算个税吗

齐红老师解答 2020-07-02 11:54

你计算是1-6月份利润-以前缴纳个税，是累计数，不是这三个月的数额

快账用户3912 追问 2020-07-02 15:41

个体户也这样计算吗不是按这个季度的收入减成本费用计算？

齐红老师解答 2020-07-02 15:48

不是的，都一样的计算方法

你好你本季度申报时，主表是可以自动可以带出你可以弥补亏损的

2020-07-02

同学你好，可以这样操作，但是，实际操作中，不管前后，都不预交企业所得税，以避免退税的麻烦。如果能弥补最好，如果不让弥补，就调整报表为亏损处理，后续能弥补了，再调整回来。

2021-05-16

你好你的没有你们都模糊了

2020-10-21

1，对的 2，对的你这里没问题，同学

2021-05-15

同学，您好，参考如下

2023-10-14

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