您好,跨年发票红冲属于销售方,普通发票直接冲,专用发票,提交开具红字发票信息表,经税务局批准后开具。不必须去税务局。
购买方以抵扣,收到购买方开具红字信息表后,作为销售方的我如何在开票系统进行发票红冲?必须要到税务大厅才能办理吗?
销售方跨年红冲发票怎么做账务处理?所得税怎么调整?
请问下跨年度的发票,是不是如果对方没认证我们销售方可以自己做红冲,对方认证了我们就必须要取得对方开的红字信息表才能红冲,是这样吗
购买方已经认证的发票,销售方已经上传了红字信息表,目前处于无法撤销状态。点删除可以吗?或者说不管它有什么妨碍吗?必须要去税务局办理撤销?
普票发票红冲,开出来红冲的出票人是1怎么办,去税务局办理退税可以吗
海关进口报关单没写保费,会计需要自行计算入账成本吗
公司(一般纳税人)将原价100万元(包括发动机40万元)的宝牛牌汽车更换新发动机,截至当前,汽车已计提折旧30万元,汽车更换的新发动机的不含税价款为60万元,出售旧发动机取得价款10万元,增值税1.3万元,款已收。用银行存款支付安装费1万元,增值税0.09万元。3月5日,汽车达到预定可使用状态。 请写出甲公司关于该汽车的相关会计处理分录。
向开户银行申请一张银行汇票,面值160000元,准备持往外地采购木材。会计分录咋写啊
一生产车间木工杨日志在生产过程中因公负伤,以现金支付就医费用1150元(见业付职工薪酬总额务单据34-1、业务单据34-2)(提示:因无法区分产品类型,列入“制造费用”账户)。门诊收费单写着西药412,治疗费738会计分录怎么做啊
销售一批家具给合肥市卫生局,收到银行汇票一张,价款39550元存入银行
某企业计划期内生产和销售A、B、C三种产品,预计销售量、成本及单位产品售价资料如下表: 项目 A产品 B产品 C产品 产品销量/件 10000 6000 5000 销售单价/元 30 20 16 单位变动成本/元 21 12 10 生产工时/小时 35000 21000 7000 固定成本/元 105840 1、用综合边际贡献率法计算以下指标 (I)A产品保本额=( )元 (2)A产品保本量=()件 (3)B产品保本额=( )元 (4)B产品保本量=()件 (5)C产品保本额=()元 (6)C产品保本量=()件
老师暂估的成本还没来没有冲回汇算清缴如何调整
1、甲生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2022年10月份的有关生产经营业务如下:(1)销售甲产品给A商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额300万元;(2)销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额113万元,已收到货款存入银行。(3)购进原材料取得增值税专用发票,价税合计339万元,取得增值税专用发票(原材料适用增值税税率13%)。要求:计算以上各项经济业务涉及的增值税进项税额、销项税额和应交增值税。2、某生产企业为增值税一般纳税人(位于市区),2022年10月销项税额100万元,可以抵扣的进项税额70万元,国内销售货物缴纳消费税60万元。计算该企业当月应缴纳城市维护建设税和教育费附加。计税依据=(100-70)+60=90万元应交城市维护建设税=90*7%=6.3万元应交教育费附加=90*3%=2.7万元
某企业生产h产品,本月生产费用明细表如下,本月完工h产品200件,月末在产品30件,在产品资料如表,原材料分工序投入,并且在每道工序开始时一次投入,采用约当产量比例法计算完工产品成本 。月初在产品费用直接材料2000直接人工1500制造费用1000合计4500本月生产费用直接材料78000直接人工62000制造费用28000合计168000本月生产费用合计直接材料80000直接人工63500制造费用29000合计172500,第一工序在产数量12 各工序投料量3千克,各工时工序定额6第二工序在产品数量18各工序投料量1千克,各工序工时定额2
1、甲生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2022年10月份的有关生产经营业务如下:(1)销售甲产品给A商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额300万元;(2)销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额113万元,已收到货款存入银行。(3)购进原材料取得增值税专用发票,价税合计339万元,取得增值税专用发票(原材料适用增值税税率13%)。要求:计算以上各项经济业务涉及的增值税进项税额、销项税额和应交增值税。2、某生产企业为增值税一般纳税人(位于市区),2022年10月销项税额100万元,可以抵扣的进项税额70万元,国内销售货物缴纳消费税60万元。计算该企业当月应缴纳城市维护建设税和教育费附加。计税依据=(100-70)+60=90万元应交城市维护建设税=90*7%=6.3万元应交教育费附加=90*3%=2.7万元怎么算
能详细说一下吗?我没有实操经验?是小白,
您好,那您上年开具的发票是普通发票,还是专用发票啊?
是专用发票
您好,1、进入开票软件系统界面,点击上方的红字发票管理按钮,并点击增值税专票红字信息表填开。 2、在弹出的开具红字发票信息选择对话框选择购方申请,并点选抵扣然后输入发票代码和号码,点击下一步。 3、此时系统弹出提示本张发票可以开具负数,点击确定。 4、系统自动弹出红字发票信息填开页面,核对负数金额以后,点击保存按钮并在提示框点击确定按钮。 5、点击红字发票信息表填开页面的上传按钮并在信息提示审核通过中点击确定。 6、回到开票软件系统主界面,电子红字发票管理并选择增值税专票红字信息表审核下载。 7、在弹出的红字信息表现在增值税界面选择保存位置以及申请日期点击下载按钮。 8、回到开票软件主界面点击发票管理,并选择增值税专票填开按钮。 9、进入增值税专票开具窗口点击负数按钮并选中导入开具(即之前保存的发票红字信息表)。 10、选择之前下载保存的发票红字信息表,点击打开。 11、输入对应的开票信息、单价和负数金额后点击打印按钮。 12、点击打印按钮即可在打印机中打印出来红字增值税专票了。
今天老板问我用不用去税务局,还有两张A4纸打出来的东西,说去税务局,他们之前是代账公司记得账,我刚到公司,问我可不可以和他一块去
您好,这样的话,您与老板去税务局,再咨询一下,也很好的。