老师，你好，就是我们老板在景区有几个项目，其他几个项目都有单独的营业执照，按理是要单独做账吧，但是主要资金都在我现在做账的这个公司，所以有时其他项目的费用也会从这个账户上支出，后期肯定是没法还上或者补的，这个要怎么做账呢？

景区的账我都做的比较简单，一般也就涉及管理费用，销售费用，主营业务成本这些，这个关系不大吧？

嗯，没事，只要正确就行

我们是小规模，就是因为费用负责人跟踪不及时，导致经常会有一部分去年的费用现在来报账，我都是直接入帐到今年了，这个影响大吗

可以把支付到其他项目的款项都计入营业外支出吗，主要是这种费用经常会有，我不知道会不会有什么影响？

没事，这个就是这样做

那去年的费用现在拿来入帐呢

小企业会计准则直接做就行

我都是直接入帐今年了，没关系吧

嗯，没事的，小企业会计准则就是这样

好的，那我们每个月都会有就是从公司帐上付一笔钱到老板，然后老板再取现直接转付给工人们，因为我们景区现在一直都在完善，所以老板觉得这样方便些，然后我就付钱给老板做借：其他应收款 贷：银行存款 老板付给供应商借：管理费用费 贷：其他应收款可以吗？

可以的，这样也行，如果和老板的往来一直用的是其他应收款那就用这个科目

然后就是景区很多东西的材料都混在一起用了，如建景区长廊修建公路，这些很多都没法分开了，所以我就景区所有的资产以景区名字命名了，就是没有区别哪个资产分别是多少，可以吗

这个最好是区分一下哦，能区分的区分一下

现在暂时分不清了，我们景区是漂流暑期期间请的护航人员工工资怎么做账呢

你好，是你们的员工就是计入工资，临时工计入劳务费，销售费用-劳务费

好的，那我们一些几年的房租，广告宣传费等我刚开始做了借：长期待摊费用 贷：银行存款 现在每月摊销是借：主营业务成本 贷：长期待摊费用吗

可以的，这样就可以的

好的，谢谢老师