老师，就是上个月有个人来公司帮忙，给他12天的工资，需要报个税吗？就帮忙了那12天。给他付款，用途写什么比较合适？

我没给他做工资表里，直接写个付款单可以吗？

也可以的，没有问题

老师，我在个税系统里给他报个一般劳务就可以了对吗？

不是，你个税申报完，对方要给你代开发票，你具体金额是多少

1936元，但我们之前会计做账，我们每个月有保洁，每个月发400元，报的劳务费，没说要给我们开票

需要申报劳务费的，500元以下可以不开票

对方得去税务局代开？

对，个人需要到税务局代开发票

老师，万一对方嫌麻烦就是不去开呢？有别的方法吗？或者我去税务局开？

这个你要拿着对方身份证你也可以去开具的

老师，我们领导问不开不行吗？这个得交多少税啊？

老师，若是不开，做账的时候正常做，汇算清缴的时候调增可以吗？因为我们公司亏损，目前不用交企业所得税

不开不行，要不税前不能扣除的，可以调增处理，但个税也要缴纳

老师，也就是说我可以不开票，我汇算清缴的时光调增就行了，但个税是必须交的。这样理解对吗？

是的，您的理解是正确的

老师，打扰了，我问一下，我们公司往一家公司开的中信建投的募集户李转账，怎么做分录？

你这个是做理财投资吗？

就是A公司是合伙企业在中信建投开设了募集户，募集资金进行投资做项目，B公司往其中的募集户打钱了，而且B公司还是A公司的合伙人，老师请问这种情况，这笔钱怎么做账？