老师，今天我们账上收回了一笔装修保证金，之前我们要装修，上交的一笔保证金，现在装修完了，物业退回的，怎么做账？之前上交的时候没有做账

之前上交的时候没有做账？

你好 补做账 上面我给你写了补分录的

我们是从这月才开始做的账，之前上交的时候做的是流水账，没有做会计分录，现在补做账的话，银行存款就对不上了

你好 意思你们才从8月建账吗 那你们期初怎么弄的

是的，期初是按照银行存款上的余额填写的

你好 但是你期初 收到了 你其他应收账款 有余额吗 如果没有就要去调整才行的

没有余额，怎么调整？

你好 我想知道你期初怎么来试算平衡的 你们期初 有哪些科目

把差额填写在了利润分配上，就试算平衡了，有银行存款，实收资本这些科目

你好 难怪了 你就冲利润分配去 。 借银行存款贷利润分配-未分配利润 先调整过来

直接在本月冲就行，是吧？

你好 是的 直接冲掉了 你这个月收到的嘛

我当填写在利润分配的贷方了，现在冲的话，要增加一个二级科目未分配利润吗？

你好 是的 你要写这个二级科目去

老师，本来我们8月份工资，9月份发放，但是有一个员工8月份离职了，就把8月份先给他发放了，这个要在8月份先计提他的8月份工资，然后在做发放的分录吗？

你好 是的 可以这样 你们这个离职了 但是你9月就记得要申报这部分工资哈

嗯，还有一个问题，我7月份先计提了8月份的工资，发现一个员工的工资计提错了，少计提了，可以在8月份把差额的部分补计提吧？