同学你好,需要纳税调整的,没有发票是不能进成本的,需要在当年的所得税汇算表里把成本调增,然后进行更正申报 账务处理,可以在今年通过以前年度损益调整科目,把结转成本红冲掉
老师,我们10年前销售的一批货物,当年已开票确认收入,但是后期因质量纠纷,有两台设备一直未发出,还在我公司库房,现对方不要货物了,也不支付货款,因时间太久远了也无法开具红字发票,那么我应该如何做账务处理,如果冲回收入,无法开具红字发票的话,税金部分如何处理
17年采购货物,现在对方不给开票也不收钱,我方已经把货物销售确认收入并结转了成本,现如何账务处理,是否纳税调整?
请问老师,我们是小规模纳税人,现销售货物有这两种情形:1.当月预收货款,也已发货,但要下月才开票;2.当月已发货,要下月才收到款和开票给对方。以前咨询过税务管理员,说申报增值税如果有开票就按开票的月份进行申报,以上两种情况,是不是都只能下月再确认收入和结转销售成本呢?
老师您好 我想问一下2019年我没有收到发票暂估入库并且结转成本了 但是到2020年我一直都没有收到这些发票 并且跟对方已经确认他不给我开发票了 现在这个账务该怎么处理呢 我
购入货物30万元,货全部收到发票收到20万元,按照发票入库20万元,货物全部销售按照销售价32万元给对方开票。确认收入并结转成本,结转成本时忘记少收发票10万元(账面少入库10元)。按照账面20万元结转成本。问20年账现在无法改账,会有那希影响,21年如何调账
刘先生2年后要用40万元支付购房首付,若这两年的实际投资收益率是2%,通货膨胀率为2%,请问现在他要拿多少钱出来进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
向福建啄木鸟板材有限公司购入一批木材,已经验收入库,价款及税款147078元以银行汇票支付,多余款已经存入银行。会计分录怎么写
商业承兑汇票到期,价款45500元收妥存入银行。会计分录怎么做
老师,为什么不能在异地开户
老师,企业异地开户,注册地和经营地一样和不一样都能在异地开户吗
甲公司为增值税一般纳税人销售m型彩电,取得增值税价款另收取包装物租金分录怎么做?
公司成立3年,现在用财务软件还可以吗?需要录入之前的数据吗
纳税调整是调减成本哦?纳税调整后多交所得税,通过以前损益调整又会交一次所得税,不就交了2次了么?
对,是调减成本 不是要交两次税,虽然做在了今年,通过以前年度损益调整科目,然后直接转到利润分配—未分配利润里,这个不是今年的成本,做今年汇算清缴的时候,不考虑这个成本调减的。
调整了以前年度损益,改变了以前年度的利润,难道不调整所得税费用?
如果以前年度是盈利的,或是调整了这笔以后是盈利的,需要补计提所得税费用的,也是通过以前年度损益调整科目进行补提,同样不影响今年的 如果以前是亏损的,调整了这笔以后还是亏损的,不考虑所得税的问题
明白了,谢谢!
不客气,满意记得好评哦