老师，公司支付装修费5.5万（房子是租的），分3次支付完装修款。未开发票。这个我支付的时候挂的借预付，贷银行。可以吗？要是不可以我应该怎么调整？正确的分录是怎样的？

那我还要摊销吗？我没有摊销。发票要是开回来我直接计入管理费用吗？

你好，等发票开回来时再摊销，

那我收到发票后，借长期待摊，贷预付 然后按照合同租赁时间摊销到月，借;管理-办公费 贷长期待摊 这样做吗

你好，对的，您的分录是对的；

我这个装修费的金额算大吗？能不能直接计入到管理费用

你好，是这样的，如果一次计入费用，对当期的利润影响不大，可以直接计入费用；如果对利润影响大，就分期计入；

上个月亏损

你好，如果是这样，建议还是分期计入费用中；

好的，谢谢老师。像公司支付给中介的保证金不退了，我这个要计入营业外支出吗

你好，是的，是计入营业外支出的；

那这种汇算清缴的时候要调增吗

你好，这个让对方给您开发票，有发票不用调整的；

好的，明白