老师，19年开的发票，2020年4月前退货了，分录做的以前年度损益调整，19年企业所得税汇算清缴的时候就把这笔调减了，调整项目明细表写在了收入类的第八项销售折扣、折让和退回 这样有问题吗？

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• 老师，我们公司占甲公司的 90% 股权，乙公司占我们公司的 99% 股权，现在我们公司把 甲公司占有 90% 股权转让给乙公司，乙公司向我们公司银行账户转股权认购款 148 万。我们公司的账务处理该咋做？

• 老师好，请问小微企业甲乙公司互为供应商。甲公司预付给乙公司80万，甲公司做账:借应收账款-乙公司80贷银行存款80。乙公司退回甲公司40万，甲公司做账:借银行存款40贷应收账款-乙公司40。乙公司卖货给甲公司打款给甲公司20万，甲公司做账:借银行存款40贷应收账款-乙公司40。老师甲公司这样只用一个应收账款科目核算与乙公司业务对不对？不用应付账款核算

• 宗教寺庙代收的暖气费，应该计入那个会计科目

• 老师，到时三月抵扣，没注意，抵扣了一张餐费的进项，我忘记转出来了，我这个好不好更正三月的申报表，就是把那个4.16的税金填在进项转出这个模块，他是个人消费的

• 公司，一般纳人，建筑资质，别的公司无资质进行挂靠。我如何做到合规分包？如何做到剩余款项付挂靠方，必段票款一致@朴老师

• 老师，固定资产500万内可以一次性入成本是指账务上还是税务上的？

• 怎么快速算出进项不够多少 我们税负是2.5%，销项比如说600万价税合计金额，进项已经回来了400万也是价税合计金额 那这样公式要怎么算

• 老师：您好！外贸企业出口货物的报关费取得专用发票可以抵扣进项税吗

• 老师您好，公司处置报废轿车，与拆解回收公司签订了报废车辆收购协议，合同签订日12月16日，已取得报废机动车回收证明，回收证明是12月19日，请问公司是否可以给回收拆解公司开发票，发票时需要的哪些资料

• 老师，软件服务费分录怎么做？