演示账套

我们之前一直没有确认收入，因为没有开具发票，现在在八月份全部确认收入，但是每期的成本之前已经确认了，会不会到9月份要预交企业所得税

2020-08-26 07:14

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-08-26 07:16

你如果是亏损的现在确认收入也是不交的，结转之后可以弥补亏损

快账用户5705 追问 2020-08-26 07:20

弥补亏损，也是可以用现在的收入弥补前五年的亏损吗

齐红老师解答 2020-08-26 07:22

年度的时候利润弥补之前年度的

快账用户5705 追问 2020-08-26 07:24

那季度的时候呢，只能用该季度收入匹配该季度的成本吗

齐红老师解答 2020-08-26 07:28

是的，你没有确认收入就先不要确认成本，成本和收入是匹配的

快账用户5705 追问 2020-08-26 07:30

我八月份确认了上年的和今年的收入，因为我们之前被限制开票，今年领到发票了就全都确认收入了，但是之前的成本都结转了

齐红老师解答 2020-08-26 07:59

那你汇算清缴做了吗？是亏损的吧，那你试试季度申报的时候用季度利润去弥补以前年度亏损试试看行不行，因为有的地方可以，有的地方不可以

你如果是亏损的现在确认收入也是不交的，结转之后可以弥补亏损

2020-08-26

成本可以先暂估，借其他业务成本，贷应付账款。

2023-04-17

同学你好可以的，在这个月做收入也可以的

2020-12-16

还是要确认成本，如果没有发票之类你可要根据毛利率来确定。确认成本的科目就是，借：主营业务成本贷：银行存款。

2021-10-22

同学你好！这个可以做成预收账款后期分期转入主营业务收入的

2022-10-18

领取会员