你好,可以用来抵扣的呢,
老师,我们是建筑企业,给开发公司开的票有的是9%,有的是3%,我们这个月有一个项目叫做锦府,刚开工,没有专票,但是已经给开发公司开了2000万的发票了,没有进账,另一个项目叫晴州,有大量的进项,但是也是刚开工,没给开发公司开票,也没收入,这种情况下,我可以用晴州的票来抵扣吗?
老师,我们公司是建筑总承包公司,也有自己的开发公司,有个新项目叫锦府,为了贷款,开发公司让我们先开2000万的发票,但是这个项目刚开始,根本没有进账发票。还有一个项目叫晴州,这个项目有很多进账,但是没给开发公司开票,没有收入,经理说让混着抵扣,否则会交很多增值税。老师,这样可以吗?
老师,我们公司是建筑总承包公司,也有自己的开发公司,有个新项目叫锦府,为了贷款,开发公司让我们先开2000万的发票,但是这个项目刚开始,根本没有进账发票。还有一个项目叫晴州,这个项目有很多进账,但是没给开发公司开票,没有收入,经理说让混着抵扣,否则会交很多增值税。老师,这样可以吗?
老师,我们公司是建筑总承包公司,也有自己的开发公司,有个新项目叫锦府,为了贷款,开发公司让我们先开2000万的发票,但是这个项目刚开始,根本没有进账发票。还有一个项目叫晴州,这个项目有很多进账,但是没给开发公司开票,没有收入,经理说让混着抵扣,否则会交很多增值税。老师,这样可以吗?
老师好,我们是建筑公司一般纳税人,7月有个一般计税的项目开了9%的专用发票,但是没有开具进项发票。我想问下 8月开具了这个项目的进项发票还可以抵扣吗?
你好,请问利润表里营业收入和营业成本(不包含管理和销售)金额一样是正确的吗
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末,甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查,发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元,已累计摊销3375万元(包括2018年摊销额)该无形资产按直线法进行摊销,剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。(答案以万元为单位)
甲公司正在研究和开发一项新工艺,2018年1至10月发生的各项研究、调查、试验等费用共100万元,其中人员工资开支60万元,领用材料40万元。在2018年9月末,该公司已经可以证实该项新工艺必然开发成功,并满足无形资产确认标准。2018年10月至12月发生人工支出60万元。2019年1-6月又发生材料费用120万元、直接参与开发人员的工资80万元。另用银行存款支付场地设备等租金和注册费等支出40万元。2019年6月末该项新工艺完成,达到了预定可使用状态。要求做出相关的会计处理。(答案以万元为单位)⊕
无形资产综合作业1.简答题甲公司将一项专利权的所有权转让给其他单位,收到转让收入500000元,增值税30000元,款项存入银行。该专利权的成本为400000元,已摊销150000元。请编制转让时的会计分录。
你好,若当年利润为100万,能在处理这个利润转分红前,先做账前调整吗?如股东的工资未发放,可不可以先减去股东未发工资后,再做利润分配即按20%分红个税申报缴纳呢
实缴的股东可以减资退出吗
江西资兴出租营业房每年4万元,需缴多少税
2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨,售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税),本月收回1吨加工的白酒,乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工,无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨,成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨,关税完税价格3万元吨,关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
剩余项目资本金进入资本公积是否会被税务部门调整
你好,可以用来抵扣的呢,
那晴州的专票在我手上,我还用做凭证吗?
做凭证的呢,如果抵扣了就做凭证,只是这部分成本发票不能用于第一个项目的成本
那我的晴州成本岂不是太大了,没有收入也不能结转,存货太大,怎么办?
等到开具发票的时候就可以结转这部分成本了呢
那现在成本这么大,没有收入,税务局会查的,是吗,建筑业不是这样的吗
如果公司可以知道完工进度的话,可以根据完工进度,每个月的消耗结转成本,如果不知道的话,只能等到开具发票的时候确认收入在一起结转
那锦府没有成本票,怎么办?所得税是不是会很高
嗯嗯,是的呢,因为没有取得专票,没有成本费用发票是会比较高的呢